关于规范票据粘贴的通知 - 图文

票据规范粘贴制度

各部门、各办事处：

为更好的规范费用报销流程，有效地控制费用开支，提高费用报销效率，特将费用报销的流程及注意事项明确如下：

票据粘贴与报销单据填写规定

（一）票据分类：对于集中较多的票据按照内容分类粘贴在原始单据粘贴单上，如办公费、电话费、差旅费、交通费、业务招待费等。

1、不同经费项目列支的票据，应按不同的项目分别粘贴在不同的粘贴单上。 2、票据粘贴遵循一事一粘的原则。

3、票据应分类粘贴：如差旅费中火车票、船票、长途汽车票为一类，住宿费为一类，与差旅费有关的其他单据为一类，分类单独粘贴在相应的粘贴单上报销。

（二）票据粘贴：在空白粘贴单上将原始报销凭证按从右至左呈阶梯状依次粘贴，或者靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，票据粘贴应做到平整、均匀，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外，请勿用订书针装订。 （三）其他注意事项

1、 对于超出报销单边界部份，应沿报销单边界向内折叠。 2、 粘贴时不得将日期、金额、抬头等内容覆盖。 3、 单据必须粘牢，以不会脱落为准。

4、 如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴； 5、 票据比较多时可使用多张粘贴单； 6、 遗失原始凭证，按下列规定办理

一般应取得原填制单位证明（记账联复印件需加盖公章，并注明原来的原始凭证的号码、经济业务内容及金额），并有主管部门负责人、财务处负责人及经办人签字，方可作为替代原始凭证。

7、 原始凭证不得涂改、挖补；原始凭证有错误的，只能由原填制单位重新

填制或者更正，并在更正处加盖公章。

8、 记帐凭证的附件张数的计算

当原始凭证的金额直接反映在记帐凭证中时，该原始凭证应视作记帐凭证的附件予以计数；当原始凭证以汇总原始凭证的形式（如差旅费报销单、领款单等）出现时，每张汇总原始凭证应统一视为记帐凭证的一张附件，其汇总金额所涉及的票据（如车船票、住宿票及门票等）则仅仅是该汇总原始凭证的附件，不应再重复计算为记帐凭证的附件。

9、上述未含概的其他票据粘贴以整洁整齐，保持整张报销单薄厚均匀，便于装订、翻看为标准。

10、经费报销单填写:

(1)报销单上经手人由费用产出单位的相关人员签字，科室负责人审核； (2)报销单及粘贴单上内容应采用黑色中性笔填写；

（3）经费报销单开支内容可填写1-5项内容，应尽量写满，以节省纸张。但不得超出5项，超出5项的部分另用一张报销单填写报销。 11、本制度自2012年5月1日起执行。

附：各类费用票据粘贴式样

1、 交通费

分两层从右到左依次鱼鳞式粘贴或从上到下台阶式错开粘贴。

2、通讯费

超过粘贴单的较大票据，超出部分可以按照粘贴单大小折叠在粘贴单范围之内。