兰州大学网络教育学院201611批次本科毕业论文任务书

足的行业和项目，即使如此，政府资助往往还有申请资格的严格审查，而中小企业又很少或没有专门的人员负责政府部门所要求的各种表格、报告等各种工作，真正能得到资助的中小企业屈指可数。我是财政部门还属于典型的“吃饭”财政，还没有设立支持中小企业发展的专项资金，2007年全市中小企业从中央和省上获得的扶持资金还不到300万元

(六)、社会化服务体系缺乏和不完善

企业要通过技术创新实现发展，必须密切关注市场动态，包括产品信息、市场信息、技术信息、政策信息等，根据市场的变化和自身的条件及时作出有利于企业的决策。而中小企业经济实力弱、规模小、整体素质低，依靠其自身的力量，难以通过各种渠道获得信息，即使获得了信息，也很难判别那些是对企业有利的信息。在如何学则技术，使之与市场需求、自身优势相一致，如何降低风险，提高成功率，集中有限资源重点突破方面难以做出正确的决策。而健全的社会化服务体系可以依靠其建立起来的信息渠道，不仅可以为企业提供各种信息，为企业提供咨询和进行各种培训，还可以通过专业人员的信息收集与调查，进行评估和预测，根据企业的不同特点帮助企业确定发展的方向，在技术服务、生产、经营管理营销等环节方面提供帮助，成为企业发展的有力支撑。目前，由于我市中小企业规模小，更需要各种社会化服务，如政府、有关组织和中介机构提供的技术和人才培训、信息交流、财务审计、咨询顾问等服务，但目前除职工培训和4家贷款担保公司提供的小额贷款担保外，社会化服务体系还没有真正建立起来。 四、中小企业技术创新金融支持体系

在中小企业技术创新的过程中，资金、人才、市场是决定成败的三大因素。大量的调查资料显示，资金不足是中小企业技术创新的最大障碍。国内外经验表明，现代市场经济中的企业仅仅依靠自身的积蓄来获得企业发展所需要的资金是比较困难的，必须通过外部资金才能满足发展所需要的资金，中小企业尤其需要外部资金的支持。但是，实际上企业取得外部资金支持十分困难，例如，作为中国中小企业主题的乡镇企业，其工业产值占全国40-50%，但对其贷款不足全国信贷规模总量的10%。从理论上说，中小企业融资难有其客观原因：

1、融资成本的约束。企业的直接融资一般分为股权融资忽和债权融资两种方式，股权融资方式对经营状况的透明度要求较好，其相应的技术成本也较高，

一般使用与规股权较大的企业。债权融资方式则要求融资有较好的信用的和较好的赢利性预期，但是我国中小企业大多数经营水平较低，成长性较差，因而难免被排除之外。

2、资产和信用的约。中小企业投资规模较小，成本相对也较低，生命周期相对也较低，因而信用基础底；同时不少中小企业财务制度不健全，部分企业通过制造虚假信息来逃避征税影响到银行系统对中小企业整体的信用评级。此外，中小企业能过作为贷款抵押品的资产较少银行的贷款风险相对较大，为了减少信贷中的逆向选择和道德风险问题，银行必然采取对中小企业贷款从严掌握的政策。

3、当前金融体制约束。经过20余年的改革，我国的金融格局发生了根本性的变革，初步形成了以中央银行为核心，四大国有银行为主体，多种金融机构并从的金融机构和体系。虽然国有金融的高度垄断地位已受到挑战，但是迄今为止四大国有银行仍然占有75%以上的金融市场份额，并且四大国有银行70%以上的信贷资金仍然有国有大中型企业使用，在这种金融体制下中小企业的融资困难时显而易见的。

通过对我国中小企业的融资难问题的分析我们可以发现，我市仅仅依靠某一项措施来解决中小企业融资的“瓶颈约束”是难以凑巧的，他需奥各部门的协作和配合。一个有效的中小企业金融支持体系应该是一个多层次、多元化的金融支持系统。根据国外的发展经验，结合我国中小企业发展的实际情况，一个有效的金融支持体系主要体现在以下几个部分：即，金融支持的组织体系、金融支持供给体、金融支持的保证体系、金融支持的法律体系以金融支持的社会服务体系等五个方面。

（一）、中小企业发展的金融支持组织体系

面向中小企业的金融组织机构主要有：（1）国有商业银行中为中小企业服务的职能部门以及一定数量的中小金融机构，这是目前我国中小企业获取外部资金的主要来源；（2）以民间资本为主题的创业投资公司。者一部分赢利性的金融机构一般以本地区为主要经营活动范围，通常与本地区的中小企业保持产期稳定的业务关系；（3）由城乡社区或中小企业自发组建的合作金融组织（如信用合作社等），这些合作金融主要为其成员提供金融服务；（4）根据我国中小企业发展的

实际，还可以考虑建立中小企业银行。它的市场定位是为中小企业融资提供信用的专业银行，在此基础上，协助中小企业改善生产设备和财务结构，提高经营管理水平。

（二）、中小企业发展的金融支持供给体系

这包括一定数量的中小金融机构、较为发达的明间资本市场等等。研究表明，绝大数的中小企业都是通过间接融资（主要是银行贷款）来满足自己需要的。而在我国的银行业高度集中的情况下，由于中小企业的贷款规模小，信息不对称问题严重，并且往往缺乏足够的固定资产等问题，使得大银行在向中小企业贷款时：“成本高、抵押难、风险大”的矛盾日益突出，从而使得大银行不愿意向中小企业贷款。这就要求商业银行在规避金融风险的前提下，建立为中小企业服务的职能部门，明确规定城市商业银行、城乡信用社和民生银行等金融机构的主要业务对象是中小企业，同时考虑子在适当时机组建中小企业银行。现有商业银行要不断完善金融服务功能，适当下放贷款审批权限，合理简化审批程序，加快审批速度，提高企业融资效率。要健全信贷营销的激励和约束机制，区别对待主观失误与客观条件变化所形成的风险责任，鼓励信贷人员培育和发展中小企业中的私营企业客户。加大企业创新力度，要依据中小企业产权制度、业务性质和资产特点，采取灵活的担保措施，如对个体工商户推行联保贷款，对高科技企业推行以专利权等无形资产作为抵押物的贷款，对私营企业推行以法人代表个人资产作抵押的贷款等，改善中小企业的抵押难、担保难的状况。

（三）、中小企业发展的金融支持保证体系

中小企业融资难，很重要的一点是资信程度差，缺乏可操作性的性用担保体系。因此，中小企业金融支持保证体系的核心是中小企业信用担保体系，包括企业综合诊断体系等。其中，应将建立中小企业信用担保服务体系放在重要位置，通过金融担保体系的建立和完善，为中小企业提供融资担保服务，以化解和防范金融机构贷款所可能带来的风险。政府及各部门要多方联动、协调配合，为金融机构扩大对中小企业的信贷投入创造必要条件，可运用企业互保、联保，多渠道筹资建立贷款担保基金等多种形式，解决中小企业的贷款担保难问题。同时要简化抵押担保登记和公证手续，制止乱收费，降低收费标准，合理确定抵押登记和公证期限，为信用良好的企业取得贷款提供一个宽松的软环境。同时，针对当前

中小企业普遍实行的“家族式”、“集权化”的管理形式，要规范那些具有一定规模且产权多样化的企业，建立规范的法人治理结构，实现其所有权和经营权的分离，改善、提高决策水平和决策效率，形成不断产生优秀人才的机制。这不仅是中小企业面临的问题，这有破解了这道难题，才能避免和减少随意决策、盲目扩张的情况，从根本上解决中小企业融资难的问题，实现银行的资产安全和效益。

（四）、中小企业发展的金融支持法律体系

借签国外经验，我国应加快有助于中小企业发展和解决中小企业资金“瓶颈约束”的一系列法律制度，制定支持中小企业发展的金融法规体系如“民间借贷法”、“商业信用法”等法规。以法律形式规范政府、中介机构、金融机构、中小企业等各方的权利和义务、认证办法和保障措施，使中小企业融资需要得到有效保证。这其中作为关键的是确保中小企业融资问题有效解决的金融体制、贷款制度、财政投资等大量金融财政法规的建立和健全。

中小企业金融支持问题实际上是市场竞争中对弱者的扶持以保证市场的公平问题，在市场经济条件下，要依靠行政和经济的手段来解决中小企业发展的“瓶颈约束”在中小企业法律体系的健全完善过程中，在运用行政手段的同时，重点采用经济手段，通过政府的金融政策、财政政策和产业政策来支持和促进中小企业的发展。有利于中小企业融资的优惠政策主要有：（1）保持国有商业银行对中小企业的贷款份额，确保中小企业有充分的融资来源；（2）通过实行诸如冲销坏账和补贴资本金以及扩大商业银行对中小企业贷款的利率浮动区间等措施，提高商业银行对中小企业贷款的积极性；（3）修改国有商业银行信用等级评定标准，为中小企业平等获得银行贷款创造良好的外部条件；(4)允许符合条件的中小企业通过资本市场进行直接融资等等。

（五）、中小企业发展的金融支持服务体系

中小企业在规模、技术和市场上的风险决定了企业的发展需要政府的金融支持和相应的配套服务。这包括信用担保服务体系、综合诊断体系等，同时建立对中小企业进行技术支持制度、内部控制制度、财务规划、预算制度等方面的辅导机制在中小企业生命周期的创立阶段显得尤为重要。因此，可以根据我市目前中小企业发展的实际，建立一些政策性机构，为中小企业的发展提供相应的配套服务。同时，金融机构也可以利用视角广、信息灵的优势，建立相应的信息咨询系

统，为中小企业提供贷款咨询、筹集资金投向导向、项目评估、政策信息、商业信息等，以更好的发挥资金的使用使用效率。

总之，通过以上五个方面的途径，就能建立起比较全面、完善的金融多中小企业技术创新、发展的有效支持体系，彻底解决张掖市中小企业融资难题，为加快实施“工业强市，产业富民，推进城镇化建设”三大战略和全面建设小康社会做出积极贡献。

[参考文献]：

1、黄永明，《金融支持与中小企业发展》，华中科技大学出版社。

2、嵇证然，《 中小企业技术创新发展》，广东商业学院学报，2000年第二期。 3、植万绿，《谁能给中小企业输点血》，中小企业杂志2007年第六期。

4、潘金山，《中小企业技术创新的主要障碍及其解决办法》，研究与发展管理2001年第一期。 5、钱聚文，《加快中小企业技术创新步伐》，张掖政务2007年第10期。