审计餐饮帐单程序

工 作 标 准 与 程 序

工作任务： 审计餐饮帐单程序 部门：财务部 签发人： 生效日期: 批准人： 职位： 日审 呈送： 抄送: 修订日期: 序号： 版本号： 目的： 1、规定帐单发放领取的管理办法。 2、保证酒店各收银点的营业收入安全回收。 3、严防酒店的营业收入因管理不善而造成损失。 工作流程图：

开 始 审核帐单 跟进处理 结束

序号 步骤（做什么） 1 审核 操作标准与步骤： 要点（如何做） 1.1 检查消费卡是否清晰、整洁，对数据重叠，乱改乱画的菜单，特别留意核对。 标准要求 认真仔细 第 1 页 共2页

检查帐单上人数、桌台号等与消费卡是否一致，有无漏记、少记台位费。 逐项检查帐单的项目是否与消费卡项目一致，有无漏计、少计项目。 检查菜单上取消项目、打折账单、打错账单有无经理签字。 检查赠送品种以及金额是否符合政策与程1.2 认真仔细 1.3 认真仔细 1.4 认真仔细 1.5 认真仔细 认真仔细 序。 1.6 检查房客签单帐单是否入对房号。 核对帐单使用情况：帐单使用数与所填应交数1.7 相符否，检查作废单是否一式叁联一并上交，认真仔细 账单号是否连贯。 1.8 审核所属挂账、信用卡、宴请、工作餐消费方式的账单是否符合相关程序及政策标准。 将现金、挂帐、信用卡、房客签单、公司帐等认真仔细 1.9 结算方式的帐单分别加总与收银报告对应项目核对，再将各类帐单加总与收银报告总金额核对是否相符。 认真仔细 2 跟进处理 2.1 审核夜审的调帐是否正确，所需跟进的事项应及时跟进处理。 仔细准确 相关资料： 无相关资料

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