财务顾问建议书

财务顾问建议书 前言

从财务顾问的角度出发，了解和分析贵公司近几年的财务状况后，对贵公司投融资建立基础和提供建议。 本报告有关财务数据来源于贵公司提供的文件及资料和我方以其他途径获取的贵公司相关资料（保证其合法性、完整性、真实性）。 根据对贵公司近几年财务状况分析，对未来可能发生的事件进行了假设和估计，但不保

证这些假设和估计能够实现，实际结果可 能存在一定误差。 本报告分析产生的原因不带有个人感情色彩，仅供贵公司管理层参考，贵公司可根据本

报告自行做出经营决策，由此产生的后果我方不承担任何责任。 希望贵公司对报告中的所有内容、数据资料及预测观点保密。 第一章 公司基本情况介绍篇二：河北惠康公司财务咨询项目建议书 河北惠康公司财务咨询项目建议书 小组成员：顾嫣云

郭英倩 田肖肖 刘新正 张 楮 蒋 涵 一、项目背景

二、对咨询项目的理解 三、项目目标 四、咨询任务及成果输出 五、工作方法 六、工作计划 七、项目组织 八、收费标准 项目背景 河北惠康食品集团是是以贸易为“龙头”，以“生产、加工”为“龙身”、 以“养殖、种植”户为 “龙尾”的创汇型民营企业，是“河北省农业产业化经营重点龙头企业”。1997年取得自营进出口权， 2000年通过日本农林水产省卫生注册，是中国现仅存26家熟食加工企业之一。公司占地总面积460亩，资产总额2.2亿元，固定员工1800余人，专业技术管理人员260余人。2007年完成出口创汇2300万美元，2008年在金融危机和食品安全事件频发的

冲击下，完成出口创汇4600万美元，实现国内销售5600万人民币。 对咨询项目的理解 公司战略的确定不明确

董事会制度不合理 基础管理体系不完善 财务体系不健全 项目目标

制定中远期公司战略

建立有效的董事会制度，明确董事会职能 建立完善的基础管理体系，各职能部门合理分工 形成合理的财务管理体系 制定战略 1、在内外部环境分析的基础上，提出整体战略备选方案，并提出业务领域选择的备选方案 2、提出企业业务领域选择、经营地域选择、多元化经营的整体战略 3、评估进入

其他行业的可行性和有效性 4、提出需要发展的核心能力，制定在所选行业的进入战略、竞争战略和产品市场策略 5、提出可持续发展战略及具体竞争战略、产品市场策略，提出战略态势选择 6、建立战略目标体系

董事会职能 1、领导企业的经营活动，领导员工共同实现预算和利润指标 2、保证企业能提供符合标

准的旅游服务及相应旅游产品 3、向董事会提出经营预算和费用预算 4、收集客户的反映，指导研究市场需求，不断调整企业的经营方向，使企业不断得到发

展 5、塑造企业形象

基础组织结构图 企业的财务职能 财务制度完善建议

需要完善的制度 资金管理 资产管理 投资管理 融资管理 有待补充的制度 预算管理办法 内部审计制度 建立健全财务会计制度 1、专人专业专岗——专业财务人员从事专门的岗位。 2、建立健全内部稽核制度和内部牵制制度。 3、建立健全内部审计制度，实施对会计的再监督 4、建立财务审批权限和签字组合

制度。 5、建立成本核算和财务会计的分析制度 6、规范会计基础工作，提高会计工作的水平。 仅仅做好目前的工作是不够的，财务管理工作需要更上一层楼 现行财务管理不适应“现

代企业管理需要” 没有做好对投资的管理 没有很好地发挥财务部门的监督作用 不适合公司的发展需要 缺乏高素质的财务管理人员 解决方案

重新设计财务部门组织结构 加强制度建设 合理授权 企业管理体系诊断

各级管理层的权限不清 企业战略不明确 组织结构不适合企业发展的要求 财务系统岗位缺失，出现管理漏洞 未建立全面预算等财务管理制度

本次项目的工作步骤 工作方法

?观察分析法 ?主管人员分析法 ?访谈分析法 ?问卷调查分析法 ?工作内容分析法 ?工作人员分析（职业测评研究） ?工作过程方法研究 建议书正文 一 项目背景 高度的期盼与现实的差距 经济效益和社会效益的统一 商业化程度与投融资体制改革 实现城市经济整体发展和长三角都市圈的共同发展 总体融资框架将体现出最优化的一揽子计划。鼓励共享资源，避免重复项目，使整个项

目融资和建设过程达到高效、及时、经济。 3.1.2 营造有吸引力的融资环境 场整体效率的提高，还将培养和吸引大量的市场化专业人才，有利于上海市金融人才工

程的建设。 3.1.3 建立合适的融资模式和渠道 3.1.4 控制相关风险 3.1.5 保持和维护良好的上海市政府社会形象 成功的财务顾问不仅仅是募集资金，使资金得到恰当的使用，还应当通过整个融资过程的透明度和诚信度增强上海市民对上海市政府处理相关财务事篇四：财务顾问业务的一般流

程和风险及其防范

财务顾问业务的一般流程、风险及其防范

? 预顾问阶段 ? 企业诊断阶段 ? 方案设计阶段 ? 方案实施阶段

? 财务顾问业务的风险 ? 风险的防范

投资银行从事财务顾问业务要遵循一定的流程，其一般操作流程如下图所示： → → → → 一、 预顾问阶段 1. 初步接触：该阶段工作主要由客户经理负责完成。当客户经理在业务开发过程中，发现客户存在财务顾问业务需求时，负责了解客户的初步业务需求和要求，了解客户基本情况，

并可以向客户提交财务顾问业务推介书。 业务推介书一般包括以下内容：a.财务顾问单位的基本情况介绍；b.财务顾问单位的综合优势和财务顾问经验；c.财务顾问承诺为客户提供的服务；d.财务顾问的工作时间表；e.

财务顾问的工作团队。 初步接触需要了解客户的基本信息和所需的财务顾问种类，尽量获得客户的财务顾问业务委托书。 业务委托书一般包括以下内容：a.委托人的姓名或名称、住所；b.委托提供的服务种类；

c.申请财务顾问业务的明确表述；d.委托期限；e.实施地区；f.相 关声明；g.委托人签字或盖章、经办人签字；h.联系方式；i.委托日期。 2. 立项审查：初步了解客户需求后，投资银行要对财务顾问项目进行立项审查，分析项目的可行性。 3. 调查客户需求，组建顾问业务项目组并制定项目建议书：客户经理在得到项目委托后，要详细了解和调查客户需求，并起草需求调查报告，主要内容包括企业、项目、行业、城市、地区等概况，客户提出的明确需求，分析人员建议的其他业务推介机会，业务收益与风险状况和业务可行性。需求调查报告需与客户沟通。需求调查与业务立项报告须报有权人（经授权的个人、专家委员会或风险控制委员会）审批立项。在需求调查阶段，若客户提出

保密要求，可与客户签订保密协议。 顾问业务项目组通常由三个层次的顾问人员组成，资深经理负责指导该项目业务，并对最终的任务完成质量承担完全的责任；项目经理负责领导操作责任；管理顾问负有操作责任。在管理咨询顾问服务中，客户单位通常会派专门人员参与顾问业务项目组，其原因在于客户单位的人员会在整个项目的进程中得到全面培训，而且通过他们所做的广泛宣传，坚定了客

户领导的决心，将有助于项目的完成。 项目建议书，因财务顾问业务种类不同而不同，但大致包括以下内容：a.项目基本情况及背景分析；b.项目主体及核心经营团队；c.市场分析与预测；d.项目实施方案；e.关键问

题及解决方案；f.工作计划、时间表；g.聘书及费用。 4. 签订合同，明确双方的权利与义务：与客户签订合同或委托书，要明确财务顾问的工作内容、收费标准、费用支付方式、双方的经济和法律责任等。在商务谈判中，确定工作范

围是一项十分重要的工作。 1. 制定工作计划：工作计划是项目未来的行动方案，一方面用来指导项目的实施，另一

方面用来得到客户的确认和管理层的审批。工作计划应包括以下内容：

a.项目范围说明，包括项目目标、主要交付成果、项目的约束条件和假设前提等； b.项目工作分解，表明实现项目交付物所需进行的具体活动；c.项目的风险管理，包括风险识别、评估和应对方案；d.项目进度表，包括主要里程碑、工期估算以及横道图等；e.项目预算表，包括所需资源的成本估算、费用分配等；f.项目质量保证计划，包括工作岗位的职责描述、作业指导书、评审和工作验收标准；g.人员安排计划，包括工作团队及成员、临时组织构架，责任分配矩阵等；h.项目沟通计划，包括沟通对象、沟通方式、沟通内容等；i.项目变更管理计划，包括项目变更控制委员会、工作权限和变更程序等；j.绩效考评和奖励、处罚规定。 2.组建工作团队：成功的财务顾问项目的实施需要一个成功的项目经理和项目团队。建立高效的工作团队，需要掌握一些原则，一是团队成员多元化，应考虑不同的教育背景、不

同的工作经验、不同个性特征的成员进入团队，有利于取 长补短，增强工作团队的创造力和活力。二是建立项目经理的权威。三是树立和保持工作团队的合作精神，必须让每个成员清晰地知道团队的工作目标、工作计划、工作分解和职责分配，加强工作团队的信息共享和合作精神。四是争取职能部门的支持。五是及时通报项目进展信息，项目经理要在团队中建立有效的沟通渠道，及时准确地与成员进行信息沟通，

从而赢得广泛的合作。 3.企业诊断：在企业诊断之前，需要根据企业的经营目标、需求和项目的工作目标，建立评价企业的指标体系，确定哪些是诊断要分析的企业性能指标。企业评价体系包括评价企业经营过程的各项指标及其算法，从不同的侧面反映了企业的运行情况。系统而全面地考察

这些指标，分析参数之间互相影响、互相制约的关系，是企业诊断的重要的内容。 企业诊断方法一般是人工诊断法，主要由诊断专家进行，通过对企业内、外部以及整个行业的调研获得企业现状的有关信息，依据诊断专家的经验来分析企业中存在的问题，其诊

断结果的正确性和有效性能够得到一定的保障。 系统需求分析诊断方法，是基于对企业现状的需求获取、需求规范和需求分析，根据项目的总目标，诊断出企业在实现项目工作目标中的瓶颈问题，发现企业现有功能和业务流程的缺点，提出系统的优化需求，最终确定未来系统的功能、信息与性能需求，建立企业的需求模型。

三、方案设计阶段 1. 研究判断：这个环节就是要针对企业诊断发现的问题，提出解决问题的措施、方法和方案，协助业主选择融资主体，进行必要的资产剥离和重组，选择投资项目，确定解决问题

的时机，克服政策法规环境中存在的障碍等。 2.顾问报告：针对不同的财务顾问活动可选择撰写并向客户递交投资环境研究报告、行业分析报告、企业分析报告、项目融资顾问报告、管理费用购并顾问报告、融资顾问报告、

理财顾问报告、资产管理顾问报告、股份制改造顾问报告、投资顾问报告等。 3.讨论修订：讨论修订方案，首先要确定财务顾问项目的利益相关者，就是所有影响项目或受项目影响的个人或组织。工作团队在设计初步方案后，要与利益相关者进行沟通，了解他们对财务顾问项目的期望和要求，以及他们对相关任务与方案的关键因素的态度和意见。例如，在买壳上市财务顾问项目中，要与收购方沟通关于收购策略和手段的意见，与壳公司的债权人沟通债务重组和资产重组的相关问题，涉及国有股的要与国有资产管理局或财政部

门沟通国有股转让方案的可行性。 工作团队在与利益相关者进行沟通后，根据各方意见对财务顾问服务方案进行修订。如果存在多种可行方案，财务顾问要针对多种方案进行评价，并向业主提供决策建议。如果无

法评价出最优级方案，财务顾问要尊重业主的意见。 四、方案实施阶段