南充项目申请报告

元（占项目总投资的74.6%）；其中：建筑工程投资5253.3 万元，设备购置费4208.5 万元，安装工程费126.2 万元，工程建设其他费用236.5 万元（其中：土地使用权费0.0 万元，占项目总投资的0.0%），预备费147.4 万元。

该项目建设投资分项明细，详见—《建设投资估算一览表》所示。 二、建设期借款及建设期借款利息估算

建设期借款2000.0 万元，假定借款在项目建设期内发生并分批投入使用，根据中国人民银行最新存借款利率，按中长期借款名义年利率进行测算，建设期借款利息98.5 万元。

三、固定资产投资估算

固定资产投资由建设投资和建设期借款利息组成，该项目的固定资产投资：9971.9 +98.5 =10070.4 （万元）；详见—《固定资产投资估算表》所示。

四、流动资金投资估算

该项目流动资金估算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细估算法进行估算，根据谨慎财务测算，该项目达纲年占用流动资金3302.2 万元，详见—《流动资金估算表》所示。

流动资金估算表 单位：万元

五、项目总投资及其构成分析

1、按照《投资项目可行性研究指南》的要求，该项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，根据估算，项目总投资（TI）13372.6 万元，其中：固定资产投资10070.4 万元，占项目总投资的75.3%；流动资金3302.2 万元，占

项目总投资的24.7%。

2、在固定资产投资中，建设投资9971.9 万元，占项目总投资的74.6%；建设期借款利息98.5 万元，占项目总投资的0.7%。

3、该项目建设投资包括：建筑工程投资5253.3 万元，占项目总投资的39.3%；设备购置费4208.5 万元，占项目总投资的31.5%；安装工程费126.2 万元，占项目总投资的0.9%；工程建设其他费用236.5 万元，占项目总投资的1.8%，其中：土地使用权费0.0 万元，占项目总投资的0.0%；预备费147.4 万元，占项目总投资的1.1%。

4、总投资及其构成：总投资=建设投资+建设期借款利息+流动资金。 项目总投资（TI）=9971.9 +98.5 +3302.2 =13372.6 （万元），总投资构成详见—《总投资及其构成一览表》所示。

六、投资计划与资金筹措

该项目固定资产投资10070.4 万元，达纲年占用流动资金3302.2 万元，项目总投资13372.6 万元，根据测算，泓域咨询限公司计划自筹资金11372.6 万元，占项目总投资的85.0%；该项目全部借款总额2000.0 万元，占项目总投资的15.0%；其他资金0.0 万元，占项目总投资的0.0%。

（一）项目资本金

该项目资本金11372.6 万元，其中：用于建设投资7971.9 万元，用于建设期借款利息98.5 万元，用于流动资金3302.2 万元；占项目总投资的85.0%，满足《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发【2009】27号）规定要求。

（二）债务资金

1、建设期借款

该项目建设期拟申请建设期借款2000.0 万元，占项目总投资的15.0%。 七、建设资金运用计划

1、该项目固定资产投资10070.4 万元，计划在建设期内一次性投入。 2、该项目达纲年流动资金3302.2 万元，根据项目建成运营后各年生产经营负荷的安排逐年按照比例投入，该项目分年度资金投入计划详见—《资金来源与运用一览表》所示。

参考章节三·经济和社会效益评价 一、经济效益评价 （一）营业收入估算

该项目达纲年预计每年可实现营业收入为22014.4 万元；详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。

（二）综合总成本估算

该项目年总成本（TC）的估算是以产品的综合总成本为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达纲年经营能力计算，该项目总成本费用8917.7 万元，其中：可变成本6092.2 万元，固定成本2825.5 万元，经营成本8238.6 万元；详见—《综合总成本费用估算表》所示。

（三）利润总额及所得税

1、根据国家有关税收政策规定，该项目达纲年利润总额：利润总额=营业收入-综合总成本-销售税金及附加+补贴收入=12881.7 （万元）。

2、根据第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》，项目所得税税率按25.0%计征，根据规定该项目应缴纳企业所得税，

达纲年应纳所得税为：企业所得税=应纳税所得额×税率=12881.7 ×25.0%=3220.4 （万元）。

（四）年利润及利润分配

该项目达纲年可实现利润总额12881.7 万元，缴纳企业所得税3220.4 万元，其正常经营年份净利润：净利润=利润总额-所得税=12881.7 -3220.4 =9661.3 （万元）。

所得税后利润提取10.0%的法定盈余公积金，其余部分为企业可分配利润；根据《利润与利润分配表》可以计算出以下经济指标：

1、达纲年投资利润率=96.3%。 2、达纲年投资利税率=115.2%。 3、达纲年资本金净利润率=113.3%。 4、达纲年投资回报率=72.2%。

以上指标表明，该项目的投资利润率、投资利税率均高于同行业的平均水平，说明该项目的经济效益较好，随着经济效益的产生和盈余资金的增加，企业的清偿能力将会逐年增强。

根据经济测算，该项目投产后，达纲年实现营业收入22014.4 万元，总成本费用8917.7 万元，营业税金及附加215.0 万元，利润总额12881.7 万元，所得税3220.4 万元，年净利润9661.3 万元；详见—《利润与利润分配表》所示。

（五）项目盈利能力分析 1、财务内部收益率

按照《方法与参数》的规定，项目财务内部收益率系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率：