商业银行对中小企业贷款的风险与防范

１、风险管理

⑴控制融资额度，不以融资需求为唯一标准。

中小企业间接融资的增加，意味着中小企业的经营风险向间接融资体系的转移。

因而，银行等金融机构不能完全以中小企业融资需求作为决定贷款额度的唯一依据，

而是要充分考虑到中小企业的自有资金状况和经营状况。一方面，可以根据中小企业

生产经营中可以预见的收入流来估计其还贷水平并确定贷款额度；另一方面，银行可

以根据中小企业自有资金数量确定一个贷款上限，只要融资总量没有超过自有资金的

量，作为债权人的银行就没有承担主要风险，对中小企业的融资约束就可以相对放松。

⑵采用替代性的担保方式

抵押物不足和难以获得信用担保是中小企业融资的固有特征，应该考虑以替代的

方式解决担保问题，这样，既可以满足银行经营管理中风险控制的要求，又适应了中

小企业的现实情况，以下是集中替代性的担保方式：

①变企业担保为个人担保。对于中小企业来说，由于其经营者和所有者在大多数

情况下是统一的，因此将对企业的信贷转化为对个人的信贷基本上是一致的。但对银

行的信贷管理则不同，个人信贷侧重于考察顾客的品格、声望、学历水平、金融历史

记录、收入流和负债能力等，担保审查也比较宽松。从国外的金融实践来看，此类转

变对激励客户还贷有积极作用，并有助于精简贷款手续，提高银行对融资需求的反应 速度。

②群体担保。由于族群关系，社区关系的存在，中小企业及其经营者往往存在一

个关系相对密切的种族、宗族群体。由这些群体为中小企业提供担保，能有效减少监

督成本甚至交易成本。这一方面是由于如果中小企业恶意逃债，而群体代位赔付，将

导致中小企业及其经营者失去群体的支持，这是极其高昂的成本；另一方面，同一社

区的成员常常十分了解各自的信用状况，人们会对加入者的信用状况做出谨慎选择，

往往有意识地排除信用不好的人，降低了银行的筛选成本。

③强制储蓄。有的金融机构要求其贷款申请者事前参加储蓄计划，定期存入一定

现金，并且在贷款未清偿前，不得退出储蓄计划，这实际是一种替代性的担保措施。

这类强制储蓄措施在一定程度上也能起到督促还贷的作用。

④还贷激励。在借款者及时归还本息后会给予其一定的利息返还，以作为按时还

本付息的鼓励，这也有助于鼓励中小企业的还贷行为，降低中小企业的贷款风险。

⑤利用政策性担保体系。当中小企业符合政策扶持要求，需要融资，但担保品不

足时，政策性金融机构会为中小企业提供担保，以保障中小企业得到商业性金融机构

的融资。如果风险确实发生，类似于中小企业基金之类的担保机构则会履行代位清偿

职能，清偿商业银行部分本金，并承担追讨欠款的相应职责，这也一定程度上保证了

商业银行资金的安全性。

⑶通过提供附加服务，增加收益。银行为中小企业提供综合性服务，一方面，可

以扩大银行的盈利来源，另一方面，可以提高中小企业的竞争力，从而降低银行融资

风险，增强银行的盈利能力。

２、流动性管理

⑴根据实际服务对象设计不同的贷款方式

针对中小企业的融资特点，根据不同中小企业特殊的现金流状况、支付频率，为

其设计特殊的贷款方式及还款方式。国外金融机构为中小企业推出了形式多样的贷款

方式，许多与消费信贷十分类似，这就满足了中小企业的特殊的交易性的资金需求，

同时也便于银行进行流动性管理。

⑵通过强制储蓄、再贷款等手段进行流动性管理

由于强制储蓄是贷款量的等比例缩减，因此，可以减轻银行等金融机构现金支出

的波动性。通过向大型商业银行再融资或者向中央银行再贷款，商业银行能进一步减

轻中小企业融资需求的波动性给流动性管理带来的困难。