中国建设银行信贷业务手册--全套

中国建设银行信贷业务手册 第二篇 第一章 额度授信

速动比率 销售利润率 净利润率

7．市场分析

如果是工业项目应做简要的国际，国内及当地市场供需情况分析，内容可包括行业市场结构，如是垄断还是竞争性行业，是国家垄断还是区域垄断；过去几年的需求量变化，未来几年需求增长预测；价格变化情况和预测，价格预测是否有授权物价部门批准为依据；项目市场定位和市场开发计划；竞争对手及竞争力分析，等等。如果是基础设施项目，也应做相应类似分析（如公路项目应分析和预测流量及通行费价格，分析与铁路，航空，水运等其它运输途径的竞争相对优势）。

8．国家产业政策及建行长期发展战略

简要说明国家在该行业的产业政策及建行信贷投向政策，并分析投资该项目是否符合国家产业政策，建行信贷投向政策及总行区域发展战略，等。

9．项目总成本及融资计划

列表说明项目总成本及其分类，融资方案，自有资金比例，我行贷款比重；资本金到位情况，借款及其他资金的落实情况和到位情况；已完成的投资额、投资总概算的可靠性；项目建成投产后借款人资产负债比，达产后正常生产所需流动资金额及意向性贷款单位，等。

项目资金运用 金额 百分比 资金来源： 金额 百分比

土地使用权 股东A 厂房及建筑物 股东B 机器设备 财政拨款/补贴 静态固定资产投资 其它资本金

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中国建设银行信贷业务手册 第二篇 第一章 额度授信

总资本金 建设期利息

涨价预备金 建行贷款 投资方向税 其它银行贷款 铺底流动资金 其它贷款 项目前期准备费用

总计 总计

如融资中有开行贷款、外汇转贷款、外资银行贷款或股东贷款，应说明这些贷款的条件，还款优先顺序，以及是否由建行代理，等。

10．抵（质）押与保证

说明我行贷款为信用贷款还是抵（质）押/保证贷款或是项目融资。如果为抵（质）押贷款应简单分析抵（质）押品价值/抵押率，是否要与其它债权人分享抵（质）押，此前在同一抵（质）押物上是否已设定其他抵（质）押权，实现抵押权、质权的可行性，银行对抵（质）押品的控制，等。如果是保证贷款应分析保证人财务情况/担保率，保证人是否已对其它银行或企业做过目前仍有效的其它保证或承诺，等等。

保证 人情 况 上年底 上月底 保证人累计担保额 抵（质）押人： 本笔贷款保证率 抵（质）押物名称： 时间 总资产 负债 权益 净利润 资产负债率 流动比 速动比 42

中国建设银行信贷业务手册 第二篇 第一章 额度授信

评估价值 已为其他债权设定抵（质）押额 本笔贷款抵（质）押率

11．项目财务效益分析

简要分析该投资项目的财务效益。内容应包括内部财务收益率，年税后利润，盈亏平衡点，敏感性分析，敏感性分析依据，最敏感因素，贷款还款来源，净现金流量与当年还本付息金额比，贷款偿还期，等等。

12．借款人负债情况、银企关系

截止申请本次贷款的前一个月，借款人借款总量、逾期借款、拖欠利息及在各银行和其他各金融机构的分布；同时说明为其他企业提供担保情况。简单说明借款人与我行的合作关系及银行相关效益情况。发放本笔贷款可能给我行在存款、结算、中间业务和原有贷款回收等方面带来的相关效益。

借款人与与各家银行合作情况

建设银行 工商银行 中国银行 农业银行 其他金融机构 存款户开立情况 销售收入结算率 月均存款余额 固定资产贷款余额 其中：逾期 欠息 流动资金贷款余额 其中：逾期 欠息 现汇、外汇转贷款余额 43

中国建设银行信贷业务手册 第二篇 第一章 额度授信

其中：逾期 欠息 票据承兑 其中：垫款 信用证 其中：垫款 各类信用余额合计 其中：逾期/垫款合计 欠息合计 已承诺未发放信贷金 额

13．经济和社会效益

简要分析该投资项目能产生的社会经济效益，内容可包括为国家增加税收，创造就业机会，节省外汇，保护环境，等等。项目是否享受特殊优惠政策、补贴，是否享受关税或其他性质的保护，项目产品国内与国际市场价格是否存在悖离。 14．技术问题分析

简单分析该项目的技术及设备选型。该技术在国际上/国内属先进技术还是即将淘汰的技术，是正在实验推广的新技术还是已经成熟的技术，使用该技术是否涉及到专利，技术诀窍转让等知识产权方面的问题；借款人/项目发起人有无使用此类技术/机器设备的经验，有无把握掌握和使用该技术；主要机器设备选型是否合理，是否需要进口，等等。

15．法律问题分析

简要分析该项目在法律方面的问题。在贷款合同，抵押，保证，承诺，土地使用权，外汇许可，项目法律文件的审批，政府政策，法规，税收，环保，劳动用工等方面是否存在有待澄清，解决的法律问题？借款人/项目发起人是否与任何第三方有未解决，清算的重大法律纠纷？简要介绍项目所在地地方法律环境。

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