费用报销规定

费用报销流程

报销人填写 → 部门主管签字 → 财务审核 → 总经理核准 → 出纳付款

? 报销人在取得报销凭据后，粘贴凭据并填写相应的报销单据。 ? 费用报销单由报销人交由部门主管审核签字。

? 各部门主管签字通过的凭证由报销人递交财务部会计处。

? 财务审核通过的单据由财务递交给总经理审核，财务审核未通过由财务退还给报销人重新填写办理。 ? 总经理审核通过的凭证交由财务部出纳办理付款，未通过的退还给财务会计处，由财务退还给报销人重新办理。

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报销单据的类别

报销单的种类分为：

《费用报销单》—— 能取得正规发票的日常费用报销所用 《支出证明单》—— 无法取得正规发票的日常费用报销所用

《差旅费报销单》—— 出武汉市所发生的车费、住宿费、餐费、交通费、订票费、补贴等《借支单》—— 以个人名义向公司借款 《请款单》—— 能取得发票，预付给对方的款项

《固定资产购置报销单》—— 价值超过2000元以上的物品 《报销凭证粘贴单》—— 粘贴报销单据所用 2

报销单据粘贴要求

1、首先将取得的发票分门类别（如餐饮票、交通票、材料票等）。

2、相同类别的发票贴在一张粘贴单上，不同类别的发票不要混贴在一张粘贴单上。 3、在相同类别的发票数量较多的情况下，将发票按金额的大小排序，同金额的粘贴在一起。

4、对发票纸张小并数量少的单据，要求粘贴在粘贴单的黑线框内，不要紧靠粘贴单的左侧，不便于日后 查看。如发票纸张较大且数量较多，将小纸张发票贴在下面，大纸张发票贴在上面，并按从右至左的 顺序粘在粘贴单上，发票不要超出粘贴单，超大发票将上对齐、左对齐，超出部分折叠成粘贴单大小 并折角，方便装订查看。

5、如单据较多一页不够使用时，可另行粘贴。 6、须列明明细的费用，将明细表粘贴在发票上面。 7、粘贴单右列的有关数据据实填写。

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报销单的填写要求

1、内容填写完整，部门、日期、附件页数、报销项目、摘要、金额、备注、报销人、大小写都要填写完整。 2、一律用黑色的碳水笔书写，字迹清晰。

3、“报销项目”的填写必须与后面所附发票内容一致（比如用办公发票代替招待费，在报销项目内填写办公

费用，在备注一栏用铅笔填写招待费；再比如本人报销手机费不能拿写有别人名字的发票报销）。 4、小写金额用羊角符号封死，大写用圈X封死。

5、由经办人亲自在“报销人”一栏签字，不允许别人代签。 6、部门主管的签字签在报销单的复核一栏。 7、报销单表面无涂改，无脏污。 8、报销单的粘贴要与后面的粘贴单对齐。

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