CO-月结总结 - 图文

以下为我总结的月结流程，仅供参考，因掌握程度所限，可能会有错误，请见谅！ 月结流程：

(一) Checking月结前的检查工作

1. VFX3：批准出具发票凭证到会计。防止已经开票但是没有生成会计凭证。 2. AFAB：运行折旧记账。

3. OB08：维护/显示货币汇率。

4. FAGL_FC_VAL: 进行外汇评估，计算汇率损益。 5. F.13：自动清账。结清所有未清项目。 6. F.19：暂估重分类（目前基本不用）

(二) Cost Center Closing成本中心结账：

1. KB31N：输入关键统计指标。作为间接生产中心成本转至直接生产中心的桥梁。界面中

成本中心应输入直接成本中心代码，总计数量输入获取的关键统计指标的数量。

2. KSU5：执行实际分摊。把间接成本中心的成本依据SKF分到直接成本中心。此后，间

接成本中心余额应为零。

3. S_ALR_87013611：检查间接生产成本中心分摊结果，余额是否已经为零。可以看到报工

数量，即共用了多少机器工时。

4. KSS2：成本中心实际成本划分。汇总所有实际的成本，对应界面中“控制成本”。 5. KSII：实际作业价格计算。每个成本中心总成本/对应总机器工时得出每个成本中心实际

作业价格。

6. KSBT：显示作业类型价格。1是作业计划价格，5是实际价格。 7. CON2：（批量）按实际价格重新估算生产订单。将直接成本中心的实际成本按机器工时

分至生产订单，此后直接生产中心的余额应为零。MFN1为单个订单重估。

(三) PP Order Closing生产订单结算

1. CO02：修改生产订单。在“抬头”?”结算规则”下按实际产量×市场价格计算权数，更

新该订单联产品的权数。（注：此时分摊的仅是实际工时与计划工时不同产生的差异，物料价格仍采用的标准价格）

2. CO8A：联产品预结算。以上两部只适用于联产品，非联产品不必执行。 3. KKS1：（批量）订单差异计算。KKS2为单个订单差异计算。

4. CO88：订单实际结算。此后生产订单余额为零，全部转入产出物料。会产生会计凭证。

借：差异（带物料号） 贷：生产成本转出

5. S_ALR_87013127：查看订单列表，看生产订单余额是否为零。列表中“总的实际成本”

列。

6. KKRC：数据收集。为在后台运行，可通过SM37查看是否运行完成。

7. KKRV：为产品细分收集数据。也为在后台运行，可通过SM37查看是否运行完成。 8. KKBC_HOE：通过以上数据收集，可按工厂、物料、订单三个层次生成生产分析报表，

但是报表中单价仍未标准成本，仅数量是实际数量，所以对用处并不大，故以上三项不是必执行项。

(四) ML(material ledger)closing物料账结算

1. MM02 / LSMW：更改物料计划价格，不是每月必做。更改后才能标记并发布。

2. MMPV：打开物料主记录结算的期间。该操作一定要谨慎，因每次只能开两个期间，在

打开下一区间后马上进行成本发布，以防物料移动导致价格无法发布。可在MMRV（允许对前期记账）中查看当前期间。 3. CK40N /CK24：标记&发布标准价格。必须先标记再发布。CK24针对单个物料，CK40N 为

针对批量执行，可针对整个工厂所有原材料、半产品和产成品执行。该操作也不需要每月执行。

4. MM02：更改联产品成本分摊权数。用于分摊产生的成本差异。仅联产品需要执行此步

骤。

5. CKMLCP：实际成本核算。此步会计算出物料的实际成本，并将成本差异转出，但仅转

出了由存货承担的差异。 借：存货（物料号） 贷：差异（物料号）

以销售的产成品的差异无法转出，可以直接规至销售成本。

注1：成本核算时，公司代码下的工厂需权选上作为分配的工厂。之后每一步点执行?在弹出的对话框中点“立即执行”，可勾掉“更改打印参数”?点右下方“刷新”?在弹出的对话框中点“立即执行”，出现日志才算执行完一步。每一步可用SM37查看执行进度。 注2：过账清算中参数一定要要勾上“重估物料”，否则所有差异无法结算出去。

(五) COPA(controlling profitability analysis) closing获利能力分析 1. KE27：周期评估。把所有物料实际成本传至CO-PA,即按客户发票逐条把对应实际成本传

入COPA。“记录类型”选“F-出具发票数据”因为只有发票是带数量的，用于之后COPA分析?点“选择条件”输入公司代码、成本控制域-ZCNA即可?点“值字段”无需修改，执行?可点开显示下的明细查看。 2. KEU2：更改COPA分摊循环。国内无权限，需要提供文件给印尼修改。可用KEU3查看。 3. KEU5：执行COPA分摊循环。把H/B/T开头成本中的成本中即管理部门、销售部门、贸

易部门的费用传入COPA.此后，H/B/T开头成本中的余额为零，可用S_ALR_87013611查看以上成本中心余额是否已全部转出。

4. KE30：COPA报表。可创建并查看各种创建的分析报表。货币类型10（公司代码对应的

本位币）

COHV：批量关闭生产订单。不需每月操作，关闭后无法再将成本记入订单，且SAP无批量打开订单功能，所以一般可以在订单完成后一段时间再执行此项。

总结图示： CO月结逻辑：

各流程涉及的凭证：

月结图示：

物料账结算：