中国xx银行国内保函业务管理办法

（二）作为保函受益人的信托投资公司应具备以下条件：

1、在农业银行开立基本或一般存款账户，经营规模较大、信用状况良好。 2、委托农业银行担任信托资金的保管人。

3、发行集合资金信托计划时，接受委托人的信托合同不超过200份(含200份)，每份合同金额不低于人民币5万元(含5万元)。开办不受信托合同份数限制的房地产信托计划，应事先取得银监会的许可，且信托投资公司净资产不低于人民币5亿元；过去2年连续盈利且信托业务收入占公司总收入的60%以上；公司已累计发行房地产集合信托计划3次以上，且原信托计划已结束并实现预期收益；最近2年没有受到金融监管部门的行政处罚。

4、与使用信托资金的房地产项目及其经营企业之间不存在关联关系。 5、符合银监会规定的其他条件。

（三）当信托投资公司以贷款形式运用信托资金时，作为保函申请人的房地产经营企业，除具备《中国农业银行国内保函业务管理办法》第十八条规定的基本条件外，还应具备银监会规定的以下条件:

1、具有国家建设行政主管部门颁发的二级以上（含二级）房地产开发资质。 2、拟开发的房地产项目“四证”齐全，即已取得国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证。

3、开发项目资本金比例不低于35％。 4、符合银监会规定的其他条件。

（四）客户申请办理房地产信托计划保函，除提供《中国农业银行国内保函业务管理办法》第二十条要求的基础资料外，还应提供以下资料：

1、国家建设行政主管部门颁发的房地产开发资质证书。

2、拟开发房地产项目的国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证。以上“四证”应齐全，国家或总行另有规定的，执行相关规定。

3、信托投资公司资信证明材料。包括营业执照、组织机构代码证、公司章程、法定代表人身份有效证明或法定代表人授权委托书、近3年及近期财务会计报告等。

4、信托投资公司申请发行房地产信托计划时报送银监会或注册地银监局的资料，主要包括：

（1）信托计划公开说明书或投资说明书。 （2）信托合同。

（3）房地产信托资金管理及处分说明书，其中含会计师事务所对财务预测及预估收益率出具的审核意见。

（4）信托资金管理、运用风险申明书。

（5）有资质的中介机构提供的房地产投资项目可行性分析报告和项目评估报告。

（6）银监会要求的其他资料。

（五）房地产信托计划保函调查、审查要点：

1、信托计划的发行及资金运用是否符合政策规定并报银监会或其分支机构审批。

2、信托投资公司治理机制、操作流程和风险控制机制是否完善：是否建立了股东会、董事会、监事会和高级管理层构架并制定了责权利明确的管理制度和绩效考核标准；从事房地产信托业务时是否经过了初审、立项、尽职调查、可行性研究、决策委员会和风险控制委员会评审、报备、实施等流程；是否建立了防范和控制市场风险、操作风险、信誉风险、信托财产管理风险的措施。 3、信托投资公司与使用信托资金的房地产项目及其经营企业之间是否存在关联关系。

4、按农业银行固定资产贷款管理要求对房地产项目进行调查、评估：房地产经营企业是否具有较强的项目运作能力和良好的经营业绩；拟开发的房地产项目是否地理位置好、性价比高、市场前景优良；项目的建设周期、资金运用及整体效益是否符合农业银行要求。

（六）农业银行应与信托投资公司签订信托业务代理协议、信托资金代收付协议，与房地产经营企业签订资金监管协议，实现对信托资金及房地产经营企业项目收入的封闭管理。

信托投资公司及房地产经营企业均应在农业银行开立信托资金专户。发行信托计划所募集的资金、信托投资公司根据信托合同运用的信托资金、房地产经营企业销售房地产产生的回流资金均应进入相应的专户，由农业银行实行封闭运行管理。对信托资金委托人归还资金、分配信托受益也应通过信托资金专户进行。

七、借款保函

（一）客户申请办理借款保函，除提供《中国农业银行国内保函业务管理办法》第二十条要求的基础资料外，还应提供以下资料：

1、申请借款时提供贷款行的资料，包括借款金额、期限、用途、方式、利率等情况说明材料。

2、在贷款行的信用等级评定证书。 3、贷款行对借款的初步调查、评估意见。 4、贷款行要求的其他资料。 （二）借款保函调查、审查要点：

1、借款保函的贷款方应是国有商业银行、股份制商业银行、政策性银行、外资银行在中国境内的分支机构（具有人民币贷款资格）等依法从事信贷业务的金融机构。

2、按农业银行贷款管理要求对保函项下借款事项进行调查，重点分析借款用途是否符合国家产业政策及行业发展规划；资金使用是否能产生较好的预期效益并能按期回笼；借款人是否具有偿债能力等。