【精编】某公司财务报表及管理知识分析案例

内部应付款 未交税款 未付股利 其他未交款 预提费用 待扣税金 0 91736.2692 1478.0096 295.5512 2673.3205 0 0 62018.89 204009.3146 780.5368 2627.3238 0 241363.6557 11586.0824 875944.7066 918480.0869 0 0 16649.789 0 935129.8759 0 1811074.5825 81853.2459 600027.396 1026083.0755 341966.8242 105351.9606 948870.3911 0 2916947.6868 4809875.5152 0 52119.2667 180000 0 21428.7357 0 292884.644 240566.7641 1004212.2276 957576.1625 0 0 0 0 957576.1625 0 1961788.3901 48626.0812 600000 1025944.9295 270525.6889 76274.1506 816085.7821 0 2712556.4005 4722970.8718 一年内到期的长期负债 304150.1169 其他流动负债 流动负债合计 长期负债 应付债券 长期应付款 其他长期负债 待转销汇税收益 长期负债合计 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 为分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 负债与股东权益合计 9503.4943 824657.3763 915360.4209 0 0 0 0 915360.4209 0 1740017.7972 108968.6841 602767.12 1040322.9361 437466.8188 146070.0799 1398153.1454 0 3478710.0203 5327696.5016 华能国际电力股份有限公司 –利润分配表(合并) 数据项名称\\截止时间 主营业务收入 2003-12-31 2347964.6958 2002-12-31 1872534.0857 0 1872534.0857 1252862.2594 0 32718.8932 56271.9815 2003-12-31 1581665.6338 0 1581665.6338 1033392.9258 0 17583.6006 84277.7611 销售退回、折扣、转让 0 主营业务收入净额 减：营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 2347964.6958 1569019.9491 0 44154.8979 55963.6467 进货费用 营业税金及附加 主营业务利润 加：其他业务利润 营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 0 4533.4549 774411.2918 3057.4635 677350.2107 13388.5686 0 2048.5605 15379.2811 0 3811.6331 615860.1932 1682.1913 528551.5098 -4613.8983 0 5071.7819 7801.4523 0 521207.9411 96351.0283 16621.8539 408235.0589 816085.7821 0 0 1224320.841 40823.5059 30617.6294 0 1152879.7057 0 0 0 204009.3146 0 948870.3911 0 2529.4665 545743.2415 -52.902 443828.9778 1929.0314 0 3079.9078 6586.3415 0 442251.5755 71522.0304 7123.1207 363606.4244 696110.4819 0 0 1059716.9063 36360.6424 27270.4818 0 996085.7821 0 0 0 180000 0 816085.7821 加：以前年度损益调整 0 利润总额 减：所得税 少数股东权益 净利润 加：年初未分配利润 盈余公积转入数 其他 可供分配的利润 减：提取法定公积金 提取法定公益金 职工奖福基金 可供股东分配的利润 已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 应付普通股股利 677408.0587 111610.0498 20083.7538 545714.2551 1152879.7057 0 0 1698593.9608 54571.4255 40928.5691 0 1603093.9662 0 0 0 204940.8208 转作股份的普通股股利 0 未分配利润 1398153.1454

华能国际电力股份有限公司 –现金流量表

数据项名称\\截止时间 数据来源 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的租金 2003-12-31 2002-12-31 2001-12-31 年报 年报 年报 2712938.388 2140095.647 1846852.7029 0 0 0 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 0 收到的除增值税以外的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的增值税款 支付的所得税款 0 0 0 0 0 14813.8072 25289.8651 27279.4167 2727752.1952 2165385.5121 1874132.1196 994183.0698 789263.4937 600303.3383 0 0 0 107919.2007 93101.2762 99686.3875 0 0 0 0 0 0 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 385598.6487 332697.7909 296966.9918 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金净额 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 224353.8053 169836.8871 165760.4827 1712054.7245 1384899.4479 1162717.2003 1015697.4707 780486.0642 711414.9193 114719.2869 508708.2019 43989.6269 1070.4716 0 174.8359 0 0 2467.1037 3290.5225 处置固定、无形和其他长期资产所收到的现12107.4089 7002.8636 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21566.5745 56984.2526 263569.5151 149463.7419 572870.154 313316.7682 购建固定、无形和其他长期资产所支付的现376037.3288 159835.0078 326141.3276 金 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 吸收权益性投资所收到的现金 投资活动产生的现金流量净额 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 0 0 239001.32 303146.8798 466529.0162 0 0 0 16320.2759 670038.6488 462981.8876 808990.6197 -520574.9069 109888.2664 -495673.8515 7763.2 0 0 0 277005.8329 0 213523.0542 17337.8886 274410.0602 0 0 0 221286.2542 17337.8886 551415.8931 319739.5992 555878.5165 541743.7947 0 0 0 284126.567 268887.1802 206936.8029 偿付利息所支付的现金 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金的影响额 现金及现金等价物净增加额 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 净利润 少数股东权益 计提的坏帐准备或转销的坏帐 固定资产折旧 无形资产摊销 待摊费用的减少 预提费用的增加 处置固定、无形和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 递延税款贷项 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 增值税增加净额 其他不减少现金的费用、损失 经营活动产生的现金流量净额 现金的期末余额 现金的期初余额 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 603866.1662 824765.6967 748680.5976 -382579.912 -807427.8081 -197264.7045 62.0026 0 0 112604.6544 82946.5225 18476.3633 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 545714.2551 408235.0589 0 20083.7538 16621.8539 0 0 746.4599 0 406346.5119 349060.7838 0 -22967.0474 -23066.9048 0 838.3311 -433.6944 14.564 998.0414 0 0 0 0 13771.9028 3088.23 0 0 61225.7765 64775.5142 0 -13388.5686 4613.8983 0 0 0 0 0 16892.3943 0 -57786.8758 -42745.7284 0 43343.5156 -2380.3603 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 412864.8014 300260.147 0 300260.147 217313.6245 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0