中小型外贸企业融资处于困境的原因分析

长江师范学院本科毕业论文·中小型外贸企业融资处于困境的原因分析

者3B以下，但是国内对商业银行的贷款对象大多都集中在信用等级为3A或者2A类型的企业。正是由于中小型企业的信用等级不高，担保机构很难有效地规避和防范风险，所以中小企业寻求担保困难，从而难以融资。据中国银行数据调查，2008年整个金融业的不良贷款比例是2.4％，其中中小型企业的不良贷款率就达到了11.6％，所以相对金融机构来说，贷款给中小型企业的业务风险较高，从而不愿意对其放款。

3、银行与企业间的信息不对称，企业抵押不足造成的融资难原因分析

一般来说信息的不对称表现在只是单方拥有相关信息，或者双方拥有的信息不对等。信息的不对称可能会导致拥有更多信息的一方对拥有较少信息的一方照成决策上的不利影响。

从当前中国各企业的融资情况来看，大企业比小企业更容易获取贷款或者优惠贷款。因为一般来说大企业的信息公开程度比小企业高，社会信誉比小企业好，在同等利益情况之下，银行更偏向于把款项带给大企业。而小企业由于财务信息不完整，财务制度不健全等诸多问题很难迈过因为所设置的融资门槛。

据2006年的数据显示，当年国内中小型资产负载率平均在百分之七十左右，这就表明企业的所有者权益只占到资产总数的百分之三十左右。各种虚假报表的，伪造文书等也让中小型企业受到信用危机。其次，中小型企业的税务管理不清晰，不少企业税务情况是不透明的，例如一家企业报表反映全年销售收入3000万元，而实际全年上缴税额合计还不到100万元（包括增值税、所得税），像这种情况银行就很不好处理了，银行每一笔贷款实际净收益率大约为2%，这样计算的话银行大约要做五十笔业务才能地上一次风险。

4．中小型外贸企业固定资产少、流动性大及缺乏“重磅”产品造成的融资困难分析

流动资金贷款的期限在缩短，针对固定资产的贷款也在不断减少。在目前我国的基础银行信贷授权的制度和条件之下，基础银行的放款权利和银行规模都还较小，一般放款数额都很有限不超过五十万。而中小型外贸企业与这些基层银行大的交到却很多，所以解决信贷授权的问题会大大提高我国中小型外贸企业融资难的问题。

国内的中小型外贸企业大多是以劳动密集型产品占据市场，而很少缺少“重磅”产品，随着科学技术的突飞猛进，产品的生产成本相对越来越低，而随着原材料等的价格上涨，以劳动密集型产品为主的企业利润越来越低，相对来说融资成本就越来越高，这也阻碍了中小型外贸企业的融资和发展。

五、解决中小型外贸企业融资难的对策及建议

制约中小型外贸企业融资的因素很多，我认为合理解决其内外制约因素可以大大提高中小型外贸企业的融资效率和融资量从而解决其融资难题。

（一）从外部解决中小企业融资难的对策

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创新是商业银行拓展中小企业信贷业务必由之路：

首先，银行经营体制机制需要创新，银行的经营体制机制创新应着眼于以下几个方面： 1．各商业银行建立专门针对中小企业信用贷款的客户管理团队

2．针对中小型外贸企业贷款的短、频、快等要求，建立可以高效运转的针对中小企业信贷管理部门，使放贷程序简约化，放贷过程专业化，既要提高放款效率又要做到对风险的控制。

3．建立针对中小型外贸企业独立的评估和审核体系，以防范道德风险等问题的出现。 4．将放款审核及贷款追踪调查想结合，明确放款人员的责任和利益。 5．制定科学合理的定价机制，根据每笔贷款的风险程度实际变动放款价格。

6．建立明确的奖惩制度，使责任、权利、利益相互制约又相互平衡。以减少“关系”贷款的出现，充分调动基层人员的营销积极性。

（二）正确引导和培训中小型外贸企业上市能力

我国中小企业为数众多，已经涌现一批主业突出、具有一定科技含量，且成长前景良好的优质企业。这些企业不仅有着强烈的外部融资需求，也有着迫切的公司治理需求和科技转化需求。从中小企业整体来说，要实现大发展与大跨越，客观上也迫切需要通过中小企业板块这个平台发挥示范、引导、带动作用。下一步要发挥更大的作用和影响力，一要稳步扩大市场规模，二要探索与中小企业特点相适应的发行审核、上市交易、公司监管等制度安排。将更多的优秀中小企业尽快纳入直接融资体系，为其突破融资瓶颈和完善公司治理提供规范的资本市场平台，是中小企业板面临的紧迫任务。

我国中小企业正处在发展的关键时期。大力发展中小企业，是全面建设小康社会的必由之路，直接关系到我国工业化、城镇化、现代化进程，成为构建和谐社会国家战略的必然要求。中小企业做大做强必须依靠资本市场平台。中小企业板块需要培育一大批运作规范、竞争力强、成长性高、效益良好的后备资源，这是中小企业板块健康发展的前提和保障。虽然中小企业后备上市资源不断涌现，但要促使其真正达到资本市场的标准和要求，需要方方面面高度重视。推进中小企业培育和服务工程虽然刚起步，但是对于建设中小企业板意义重大：一是加深社会各界对大力发展资本市场、建设中小企业板、促进中小企业做大做强重要性的认识，起到宣传、发动作用；二是共同搭建以中小企业、中介机构、交易所、政府机构为主体的中小企业服务网络，形成推进中小企业上市资源培育的长效工作机制。

（三）正确引导民间资本为中小型外贸企业融资助力

在合法的金融领域开放符合法律框架的贷款集资活动，但必须加强对金融的监管程度。开放民间小额贷款，将审批制变为备案制，做好资金流向跟踪，鼓励民间资本推动中小银行发展。

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（四）政府为中小型外贸企业融资铺平道路

根据中国国情的现实情况，政府对经济领域的干预是必不可少的，而且政府有责任为经济的发展提供保障，在市场机制不完整的情况下，政府应该充分发挥其宏观调控等职能，保证中小企业在内的各行各业平稳发展。因此，我认为政府可以通过以下几点来实施：

1．促担保，重信誉

建立效能高、体制全的征信体制是政府势在必行的任务，目前我国的征信法制尚不完善，征信基础信息系统跟不上节奏，政府需对征信系统的建设做出大量工作。例如，加快全国性统一的中小企业信用信息数据库的建设和对征信法律法规的完善。加大征信系统重要性的宣传力度，使社会对征信体制建设的重要性有足够的认识。 企业自身缺乏信用担保和评价体系是影响银行对中小型外贸企业贷款的一项重要因素政府可以通过构建互助性担保的中小企业担保来解决以上问题将企业的外部监督转化为政府和企业互助性担保的内部监督；信息不对称问题的解决需要对中小型外贸企业的信用担保企业进行完善，政府还必须跟进相关的配套政策来支持中小型外贸企业在银行贷款是能够有足够的信用度。

2．健全对信用问题的惩罚制度

由于我国对失信的惩罚机制不完善，对中小企业的信贷行为够不成有利的约束，导致中小企业的违约成本低，也是造成其信用度不高的一个因素。所以政府应该加快信用惩罚制度的完善和实施，培育出讲诚信将信用的社会环境。

3．政府支持制度创新是解决中小企业融资的前提

政府应该发挥其职能来解决中小企业融资的制度性问题，如何保护产权如何将企业和和银行完美的联系在一起是政府在体制改革中所需面对和解决的问题。中小型外贸企业间接融资和直接融资都需要政府在体制上的大力支持。

4．深化金融体制改革增强金融机构对中小企业的支持能力

深化金融体制改革是解决问题的根本。应针对我国中小企业的多种成分，尽快建立多层次的金融支持体系。对于民营企业，主要是鼓励内生于民营经济中的并以民营企业为贷款对象管理规范的各类民营金融机构的发展，重点发展面向民营企业的合作性金融机构和金融中介机构。

5．鼓励和发展中小企业创业和发展基金

支持中小企业发展的基金主要有科技风险基金和创业发展基金。促进企业对新科技的掌握、新技术的运用、新产品的研发等措施都需要政府通过用拨款补助，资本金投入和贷款贴息等方式来完成。这些措施不但为企业解决融资难题，还将企业带上稳步发展的道路。总之，只有政府、银行、企业等各方面的完美配合才能更好的解决中小型外贸企业融资处于困境的难题。

（五）从企业自身解决融资难问题

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1．加强制度建设、提高信用水平

企业自身的信誉和商誉是解决中小企业融资难题的关键因素，要解决这些问题，企业必须加强自身财务子都建设，使信用水平提高。企业有必要将会计账簿的审核制单和记账等环节进行规范化，将会计信息的透明度提高；企业资信数据库需要不断的完善和升级，让商业银行不再为企业的自信问题设置高门槛，还可以和银行做更好的合作伙伴，良好的银企关系是中小型外贸企业提高融资能力的一大前提。

2．提高企业的核心竞争力

中小型外贸企业在开拓国际市场时应该结合自身的经营特点，发挥有优势能力；积极开展产品和技术创新，努力提高产品附加值，增强产品的国际竞争能力。在国际贸易市场里选择交易对象需慎重，在开拓新市场的同时分散出口风险。在提高盈利能力的同时还要选择恰当的保值措施来规避风险。

3．拓展中小外贸企业的融资渠道

目前中小外贸企业特有并应该重点发展的融资渠道是 国际贸易融资，我国中小型外贸企业可以采取多种外贸融资的渠道，比如说打包放款、出口押汇、进口开证等多种办法，但是用这些方法融资都会有弊端，其占用的流动资金比较大而且国际结算时的风险也比较高。中小型外贸企业可以采取赊销、承兑交单等方式来提高企业的销售额度并扩大市场，还可以采取一些新型的国际结算方式。

总之，我国中小型外贸企业既是我国市场经济的重要组成部分和经济发展的重要推动力，我国市场经济的发展离不开中小企业的贡献；但同时我国中小型外贸企业所面临的融资问题也是阻碍其发展的一个重要因素。因此，我们必须致力于中小型外贸企业融资问题的解决，以保证中小型外贸企业的健康发展和我国市场经济的平稳发展。

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