会计电算化操作案例 - 用友U8软件

会计电算化操作案例

操作平台：UFERP U8.50

产品组合：总账系统＋报表管理＋应收系统＋应付系统＋固定资产管理＋工资管理 引入：打开UFERPACT→否→是

一、账套信息

【账套信息】账套号：888；账套名称：河南华强股份有限公司；账套路径默认；启用日期：2007年1月；会计期间2007年1月1日至12月31日。

【单位信息】单位名称：河南华强股份有限公司；简称：华强股份；单位地址：郑州市金水路777号；法定代表人：李强；邮政编码：450001；联系电话：6666-8888；税号：410103198601011365

【核算类型】本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：陈明；按行业性质预置会计科目。

【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类,不进行外币核算。 【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类级次：2-2-3；部门编码级次：1-2；存货权限组级次：1-2-2-3；存货分类编码级次：1-2-2-3；结算方式编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3。

【小数位数】数据精确度均按默认值2位。 【账套主管】陈明（001，口令无）：负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。

【系统操作】王晶（002，口令无）：负责所有凭证的输入及记账工作；负责应收系统、应付系统、工资系统和固定资产系统等日常操作处理。（应收、应付、工资、固定资产、总账全打钩）

【系统启用】在企业门户→基本信息→系统启用中，启用总账系统、应收款管理系统、应付款管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统，启用时间2007年1月1日。

二、基础档案

1．部门档案 部门编码 1 2 3 4 5 部门名称 总经理办公室 财务部 销售部 供应部 加工车间 负责人 101(李强) 201(陈明) 301(赵斌) 401(刘敏) 501(杨阳) 部门属性 管理部门 财务管理 销售管理 采购管理 开发生产

2．职员档案 职员编号 101 102 201 202 203 204 301 302

职员名称 李强 肖明 陈明 王晶 马芳 白雪 赵斌 宋佳 1 / 10 所属部门 总经理办公室 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 财务部 销售部 销售部 职员属性 总经理 秘书 会计主管 出纳 会计 会计 部门经理 业务员 303 304 401 402 501 502 503 504 孙健 王华 刘敏 张力 杨阳 李昊 王军 娄旭 销售部 销售部 供应部 供应部 加工车间 加工车间 加工车间 加工车间 业务员 业务员 部门经理 业务员 车间主任 工人 工人 工人

3．客户和供应商分类 客户分类编码 01 02 03 客户分类名称 长期客户 中期客户 短期客户 供应商分类编码 01 02 03 供应商分类名称 工业 商业 事业

4．客户档案 客户编号 001 002 003 004 005 006 客户名称 北京华晨股份有限公司 天津华晨股份有限公司 上海华晨股份有限公司 广州华晨股份有限公司 深圳华晨股份有限公司 香港华晨股份有限公司 客户简称 北京华晨 天津华晨 上海华晨 广州华晨 深圳华晨 香港华晨 所属分类码 01 01 02 02 03 03 所属行业 工业 工业 工业 商业 商业 商业

5．供应商档案 客户编号 001 002 003 004 005 006 客户名称 北京华立股份有限公司 天津华立股份有限公司 上海华立股份有限公司 广州华立股份有限公司 深圳华立股份有限公司 香港华立股份有限公司 客户简称 北京华立 天津华立 上海华立 广州华立 深圳华立 香港华立 所属分类码 01 01 01 02 02 02 所属行业 工业 工业 工业 商业 商业 商业

6.存货分类

存货分类编码： 1（原材料）、2（产成品）

7．计量单位 单位组别 01材料 单位编码 01（主计量单位打勾） 单位名称 吨 千克 换算率 1 1000 单位组别 02产成品 （固定） （无换算） 04 套 1 单位编码 03 单位名称 件 换算率 1 （固定） 02（主计量单位不打勾）

8．存货档案 存货编码 001 002

存货名称 A材料 B材料 所属分类 计量单位 1 1 吨 存货属性 外购、耗用 税率 17% 17% 参考成本 100 200 参考售价 吨 外购、耗用 2 / 10 003 004 005 006 C材料 D材料 甲产品 乙产品 1 1 2 2 吨 吨 件 件 外购、耗用 外购、耗用 自制、销售 自制、销售 17% 17% 17% 17% 300 400 800 900 1500 2000

9．凭证类别

凭证类型设置，收款凭证：借方必有1001，1002，1009；付款凭证：贷方必有1001，1002，1009；转账凭证：凭证必无1001，1002，1009。

10．结算方式 结算方式编码 1 101 102 2 结算方式名称 支票 现金支票 转账支票 其他 票据管理 否 否 否 否

11．开户银行

银行编码：001；名称：中国工商银行；账号：410103198002091344

三、总账系统操作

1．参数设置

凭证制单时，采用序时控制；不进行资金及往来科目赤字控制；允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目，可以使用应付受控科目，不可以使用存货受控科目；由出纳填制的凭证不必经出纳签字。

数量小数位数：2；单价小数位数：2；本位币精度：2。 2、会计科目编辑及其期初余额录入（查找会计科目用菜单栏“查找”功能，或ctrl+F3） 要求以陈明身份，根据下表的明细科目，在软件中增加明细科目，并录入会计科目2007年1月1日的年初余额。 科目名称 现金(1001) 银行存款(1002) 其他货币资金(1009) 短期投资（1101） 应收股利（1121） 应收利息（1122） 应收账款(1131) 其他应收款(1133) 坏账准备(1141) 应收补贴款（1161） 原材料1211 A材料（121101） B材料（121102） C材料（121103） D材料（121104） 库存商品(1243) 借 3 / 10

借 数量属性 (打勾) 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 客户往来 属性 期初余额 30 000 1 000 000 500 000 5 000 10 000 1 000 000 1000吨*100元=100 000 1000吨*200元=200 000 1000吨*300元=300 000 1000吨*400元=400 000 1 700 000 甲产品（124301） 乙产品（124302） 待摊费用(1301) 长期股权投资（1401） 长期债券投资（1402） 委托贷款（1431） 固定资产(1501) 累计折旧(1502) 固定资产减值准备（1505） 在建工程（1603） 在建工程减值准备（1605） 固定资产清理（1701） 无形资产(1801) 无形资产减值准备（1805） 长期待摊费用（1901） 短期借款(2101) 应付账款(2121) 应付工资(2151) 应付福利费(2153) 应交税金(2171) 应交增值税(217101) 进项税额(21710101) 销项税额(21710105) 未交增值税(217102) 其他应交款（2176） 其他应付款(2181) 预提费用（2191） 长期借款（2301） 股本(3101) 资本公积（3111） 盈余公积（3121） 本年利润(3131) 利润分配(3141) 生产成本(4101) 制造费用(4105) 主营业务收入(5101) 投资收益（5201） 补贴收入（5203） 主营业务成本(5401) 营业税金及其附加（5402） 营业费用（5501） 管理费用(5502) 财务费用(5503) 营业外支出（5601） 所得税（5701） 借 借 借 借 借 借 贷 贷 借 贷 借 借 贷 借 贷 贷 贷 贷 贷 数量属性 供应商往来 1000件*800元=800 000 1000件*900元=900 000 500 000 30 000 305 000 1 000 000 500 000 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 4 / 10

数量属性，单位为“件” 数量属性，单位为“件” 3 000 000.00 100 000 200 000 200 000 附表1：应收账款期初余额录入