商业银行信贷风险管理研究

此，在保证银行信贷收益的同时，规避风险，是商业银行风险管理的核心内容之一。商业银行信贷风险管理是商业银行的所有者和管理经营者必须面对的一个大课题，对于这个课题的研究也具有着重要的意义。

1.3国内外现状

1.3.1国外相关现状

随着现代金融学理论的发展，数量化分析技术进入金融领域，国内外对信贷风

险的研究己由传统的经验型的信贷风险管理研究阶段转变为建立信用风险模型进行数量化分析研究阶段。商行的信贷风险管理经过多年的检讨改进，目前基本形成了一套较为科学规范的信贷管理体制，对贷款原则、贷款程序、贷款审批、贷款风险分析、风险控制体系等有了较为规范和严格的要求，在一定程度上控制了信贷风险。

国外学者对商业银行信贷风险管理的研究取得了较大成果。其中，乔埃尔·贝西斯在其著作 《商业银行风险管理》中对商业银行的风险管理体系、风险管理与绩效考核、风险管理与风险资本的关系等进行比较全面的研究;安东尼桑德斯在其 《信用风险量化— 风险估值的新方法与其他范式》中对信用风险量化的方法进行比较充分的研究;皮埃特罗·潘泽和维普长·班塞尔对如何利用、恤R度量市场风险进行了深入的探讨:约翰.B考埃特、爱德华于爱特曼和保罗钠拉亚南对信用风险管理演进规律进行了研究。 1998年7月，《巴塞尔协议》颁布实施，使银行的风险管理模式转向风险资产 的管理。。主要包括：突出强调了资本充足率的标准和意义;确立了全球统一的 银行风险管理标准;强调国家风险对银行信用风险的重要影响。

2001年巴塞尔新资本协议框架继续延续1988年巴塞尔协议中以资本充足率为 核心、以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的风险监管思路，并吸收了 《有 效银行监管的核心原则》中提出的银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市场约束等三个支柱的原则，进而提出了衡量资本充足比率的新的思路和方法，以使资本充足比率和各项风险管理措施更能适应当前金融市场发展的客观要求。新协议保持了体系的完整性及功能的延续性，与现协议是一脉相承的，新协议对风险更加敏感。1989年协议只提供了一种风险衡量方法，而新协议在保持监管资本总水平不变的同时，首次将市场风险与操作风险纳入最低资本监管要求之中，并且分别提供了从简单到高级的一系列方法，用以在确定资本过程中衡量这些风险。这种灵活方式使银行可以在经过监管当局审查后采取适应其自身复杂程度和风险状况的最佳方法，因而新协议的指令性无疑比现协议要弱，也更具风险敏感性。。最后，西方商业银行在制度创新的基础上，建立了一系列有效的风险管理制度。西方商业银行风险管理制度主要包括三个层次:商业银行内部控制制度:商业银行的外部监督制度;商业银行风险与危机的防御及救助制度。

1.3.2国内现状

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我国关于商业银行信贷风险管理的研究于02世纪08年代末才刚刚起步。09 年代以来，无论是政府部门还是企业界、理论界，都对金融风险产生了浓厚的兴趣。或翻译引进理论，或著书立说，或试行风险管理操作办法。从理论界来看，有关金融风险，包括商业银行信贷风险研究的大量学术论文和著作正以前所未有的速度不断出现，从所取得的研究成果来看，无论在研究内容、研究范围还是研究方法上都日渐丰富，日趋成熟气 詹向阳 2(峨XX))认为，发生在我国现阶段债权债务问题不是微观经济问题，它是反映在银行与企业微观层次上的宏观经济问题。提出了利用财政货币政策配套工具化解这一难题。而王一林 (20)(0)则从我国转轨时期经济的特点方面，分析了我国商业银行风险的形成机理及问题解决，认为我国国有商业银行风险在更大程度上体现为一种制度性风险，是其自身无法化解的，必须从消除这种风险产生的制度基础入手，通过制度创新来有效防范银行风险。姜建清 (2004)利用企业生命周期理论，对商业银行的信贷退出进行了研究。蒋建华 （2002） 则系统地从加强商业银行的内部控制和稽核的角度，分析了防范银行风险的制度要求。还有从国有商业银行与国有企业的双重软预算约束的角度对国有商业银行不良贷款的内生性进行分析 （施华强，2004)。有的研究考虑到了我国信用体系的构建对信贷风险管理的影响 (连洲平，2003)。黎荣舟 （2003）则应用神经网络技术对信贷风险的逆向选择和道德风险进行了探讨。也有文章从国有银行产权制度的改革、法律制度的完善、内控机制的改进以及如何采用正确的贷款管理策略来防止银行不良贷款发生等角度提出了建议，以此从根本上解决国有商业银行的信贷风险问题(韩惠，2003）。类似的从多个角度对信贷风险进行研究探讨的成果还有很多，它们都对我国商业银行的信贷风险管理研究进行了有益的、大胆的尝试。

1.4研究方法及内容

1.4.1研究方法

首先是对我国商业银行信贷风险状况进行比较系统的研究，并从战略高度提出

改善我国商业银行信贷风险现状的措施。虽然对于商业银行信贷风险管理的方法在几年前就已经引起了社会各界的广泛重视，但是对这一问题所进行的研究更多的还是对于短期现象的描述，而没有对其进行一个较为系统的研究。本文希望通过系统地对我国商业银行信贷风险的状况作出深入的研究，为银行信贷风险管理质量的提高提供借鉴。 其次，系统地对体现近年来信贷风险状况的数据进行分析，并针对从这些数据 分析中发现的问题找到其深层次的障碍因素，从而提出调整的战略.这对本文来讲也是一个挑战。由于受到银行的企业性质对收集资料制约的影响，本文在数据搜集方面也存在一定的困难。

1.4.2研究内容

本文主要以对商业银行信贷风险简介为基础，重点研究商业银行信贷风险中存在的问题及解决对策。商业银行信贷风险简介主要包括：商业银行信贷风险的现

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状及成因。商业银行信贷风险中存在的问题主要包括：我国商业银行的信贷组织结构不合理 、政府因素仍然影响着商业银行信贷业务 、信贷结构不合理,导致信贷风险较高、信贷管理体系及监控体系不完善 、信贷投放的行业较集中、信贷文化严重缺失。主要解决对策有，健全信贷风险管理机制，完善信贷岗位责任制和责任追究制度 、完善我国商业银行的信贷组织结构 、优化信贷结构,降低信贷的集中程度 、建立健全信贷预警体系,加强贷款的后期监控、建立信贷资产风险转化与补偿机制、培育一种新型的信贷文化 。

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第2章 商业银行信贷风险简介

2.1商业银行信贷风险概念和风险因素

2.1.1商业银行信贷风险概念

信贷风险是指由于各种因素发生变化对商业银行信贷资产带来负面的影响,导致银行的信贷资产收益发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。简单说,就是贷款的本金和利息能否在约定期限内按时收回并不确定。商业银行信贷活动既受到宏观经济形势、行业与产业变化和调整等等外部因素的影响,也受到信贷活动内部操作环节的影响,根据导致信贷资产损失的风险事件不同,信贷风险一般分为金融市场风险、信用风险、操作风险、合规性风险、价格风险五种类型。

2.1.2信贷风险的风险因素

信贷活动主要涉及到银行(债权人)、客户(借款人或债务人)和货币资金三个方面。银行与客户之间是通过借贷关系来维系的，这种关系又是以货币资金作为中间媒介。由于这种借贷关系是发生在一定经济环境下，并受到这个环境各方面因素的制约和影响。因此，可以认为信贷风险的形成主要来自外部因素-客户方面的风险因素，和内部因素-银行方面的风险因素的影响。其中外部因素包括借款人品格，借款人的生产经营能力，资本实力，经济环境；外部因素包括银行内部经营管理不当，管理人员及信贷员素质较低和经济形势的变化和金融市场资金供求关系的变化给银行信贷活动带来的风险。

2.2我国商业银行信贷风险现状

2.2.1不良贷款占比偏高，潜在信贷风险大

不良贷款比例偏高一直是困扰国有银行的难题，但是国有银行经过多年的努力，采取严格措施控制资产质量，还是取得了一定成效，实现了不良贷款余额和占比的“双降”。尽管如此，我国商业银行不良贷款无论是余额还是占比都高于世界公认水平之上，四大国有银行与国际上同类银行相比仍存在着较大差距，严重影响了其盈利能力。

2.2.2商业银行资金运营渠道单一，商业银行面临的风险集中

在信贷风险中多年来我国金融业实行的是分业经营，商业银行资产投向比较单

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