2012年理财规划师（三级）专业知识历年真题及解析

基金

60、购买基金后的收益有的要缴税，有的不需要缴税，下列关于共同基金的税负，说法错误的是（ ）。

A 个人投资者投资于共同基金的利息收入所得要交税 B 个人投资者投资于共同基金的分红收益不交税

C 非金融机构买卖共同基金的差价收入要征收营业税 D 企业投资者买卖共同基金获得的差价片收企业所得税

61、信托是以财产为基础，由他人受托管理的财产管理方式。它有多种划分方式，按照设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为（ ）。

A 民事信托和商事信托 B 资金信托和财产信托 C 合同信托和遗嘱信托 D 个人信托和法人信托 62、财产的安全性是家庭生活幸福的保障，下列选项中不属于婚姻家庭中常见的财产风险的选项是（ ）。

A 经营风险 B 婚姻变动的风险 C 子女教育的相关财产风险 D 财产的传承风险

63、共同共有是一种重要的所有形态，下列选项中不属于共同共有的选项是（ ）。 A 合伙共有 B 夫妻共有 C 家庭共有 D 遗产分割前共有 64、一般来说证券公司可以办理集合资产管理业务，设立限定性和非限定性集合资产管理计划。其中限定性集合资产管理计划资产投资于股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的（ ）。

A 10% B 15% C 20% D 30%

65、社会养老保险是社会保障的重要组成部分，关于社会养老保险的基本原则，下列说法不正确的是（ ）。

A 保障基本生活 B 只要退休就可领取 C 管理服务社会化 D 分享社会经济发展成果

66、从2006年1月1日起，我国养老保险中的个人账户的规模统一为本人缴费工资的（ ）。

A 4% B 8% C 11% D 20%

67、我国养老金分为基础养老金和个人账户养老金两部分。按照新的基本养老金计发办法，参保人员每多缴1年，养老金中的基础部分增发（ ）。

A 1% B 2% C 3% D 5% 68、根据国务院2005年颁布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费应为（ ）。

A 当地上年度在岗职工平均工资的8% B 当地上年度在岗职工工资总和的8% C 当地上年度在岗职工平均工资的20% D 当地上年度在岗职工工资总和的20%

资料：小王计划采用个人汽车消费贷款的方式购买了一辆新车，计划向银行贷款5万元。期限为3年。

根据上面资料，请回答69-70题。

69、关于个人汽车消费额贷款，说法不正确的是（ ）。

A 贷款不得异地发放 B 贷款期限最长不超过3年

C 能提供贷款行认可的有效担保 D 目前常用“按月等额本息”还款方

式

70、如果小王打算采用汽车金融公司贷款还款，相对于银行贷款，汽车金融公司贷款的缺点在于（ ）。

A 申请的贷款额度大 B 贷款年限长 C 贷款利率高 D 无杂费

二、案例选择题（71-100题，每题1分，共30分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）

案例一：我国的传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，址分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。 根据案例一，请回答70-79题：

71、教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况，收入能力，承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下制定的，下列（ ）不属于进行教育规划的必要步骤。

A 了解客户家庭成员结构及财务状况 B 确定客户对子女教育目标 C 估计教育费用 D 确定工作地点

72、在理财规划师的帮助下，郑女士于2006年3月1日参加了教育储蓄，当时约定的存期为6年。如果郑女士到2012年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为（ ）。

A 三年期整存整取定期存款利率计息 B 四年期整存整取定期存款利率计息

C 五年期整存整取定期存款利率息息 D 六年期整存整取定期存款利率计息

73、接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为（ ）。 A 身份证 B 户籍证明 C 学校证明 D 家庭情况证明 74、如果理财规划师向郑女士推荐教育保险，关于教育保险，下列说法不正确的是（ ）。 A现对而言变现能力较低 B 每户本金最高限额为2万元 C 教育保险具有强制储蓄功能 D 投保人出意外，保费可豁免 75、大额存单也是长期教育规划中的重要工具，关于大额存单的特点，下列四项中不正确的是（ ）。

A 固定面额 B 固定期限 C 不可转让 D 收益高于一般定期存款

76、如果郑女士的女儿还有四年上大学，目前大学及硕士费用12万元，以5%的学费上涨率计算，到郑女士的女儿上大学时，其大不客硕士期间共需（ ）元的学费。

A 128632.75 B 128794.15 C 132670.25 D 145860.75 77、如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以6%的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至（ ）元。

A 24694.45 B 25167.91 C 25249.54 D 26714.78 78、如果郑女士每月月初固定拿出一笔资金进行定投，则郑女士每月需投（ ）元，方可弥补教育金缺口。

A 1925.31 B 1967.12 C 2179.54 D 2218

79、如果郑女士因急需资金，将2万元启动资金挪为他用，改为每年年末定期定投的方式各累教育金，则郑女士每年需投入（ ）元。

A 32134.19 B 33342.53 C 34618.78 D 35102.97 案例二：王先生现与父母同住，并计划能购买自己的房屋。王先生看中一套价款120万的房