保障学笔记

第一章 绪论

第一节 社会保障的内涵和外延

社会保障制度产生的最初萌芽，是以1601年英国颁布《伊丽莎白济贫法》为标志，社会保障的概念问世较晚，它最早出现在美国颁布的《1935社会保障法》中。

目前世界关于社会保障定义的三种典型类型。 1. 从广义和狭义的角度给出界定

前苏联和东欧一些国家认为：“社会保障就其宗旨是给无劳动能力的社会成员提供物质保障”，这是一个狭义的概念。

我国的学者从广义的上把社会保障定义为：“国家除工资制度外提高公民的物质文化生活水平的一切措施和制度”。 2. 从社会保障角度给出的界定 3. 从分配的角度给出的界定

据此，我们把社会保障的定义表述为：社会保障是以国家为主体，依法律或政策规定，通过国民收入分配和再分配，对社会成员的基本生活权利予以保障的一种制度。 社会保障的外延是与内涵相对应的。国际公认的社会保障的外延一般分为社会保险、社会救济、社会福利三个组成部分。

第二节 社会保障的学科属性与理论框架

一、社会保障的学科属性

社会保障应当成为一门相对独立的科学，即是在经济学、政治学、社会学等多学科的基础上发展起来的一门独立的、交叉的、处于应用层次的社会科学。 二、社会保障学的基本理论框架 首先是社会保障的基础理论问题 其次是社会保障的政策理论问题 最后是社会保障的管理理论问题 第三节 社会保障的目标与功能

一、社会保障的目标

社会保障的总目标是通过保障和改善国民生活、增进国民福利来实现整个社会的和谐发展。围绕总目标，社会保障制度在实践中需要实现如下目标。 （1） 帮助国民摆脱生存危机

（2） 满足国民的生活保障需求，不断改善和增进国民的福利。 （3） 实现整个社会的的和谐发展。 二、社会保障的功能

1.稳定功能 是指社会保障依法对社会成员的基本生活权利予以保障，它通过国民收入再分配调节人们的物质利益关系，从而发挥社会稳定机制的作用。（“安全网”、“减震器”）。

2.调节功能 是调节收入、缩小贫富差距、缓和社会矛盾的重要手段。

3.补偿功能 是指劳动者和其他社会成员在因风险暂时或永久失去收入时通过社会保障获得一定程度的经济补偿或物质帮助。主要体现在社会救助和社会保险两个方面，其中社会保险尤为明显。

4.促进经济和社会发展的功能（我为人人，人人为我）

第四节 社会保障的特征和原则 一、社会保障的特征 1. 保证性 2. 普遍性 3. 公平性 4. 鼓励性 5. 互济性（“取之于己，部分用之于己；或部分取之于人，用之于己”。） 6. 储存性（“取之于己，用之于己；能劳动时储存，不能劳动时返还”。） 二、社会保障的原则 1. 公平原则

2. 与社会经济发展相适应原则

一方面，社会发展变化决定着社会保障制度的结构变化。

另一方面，社会保障制度的确立无一例外地需要相应的财力支撑。 3. 责任分担原则

4. 普遍性与选择性相结合原则

5. 其他原则（互济性，法制性原则） 第五节 社会保障与其他分配范畴的关系 一、社会保障与工资

二者存在区别，又有着密切的联系。 首先，二者对宏观经济有着重要影响。

其次，社会保障分配和工资分配又相互影响。 最后，着两种分配还对微观经济产生着影响。 三、社会保障与个人储蓄

区别：社会保障分配含有事先储蓄以防意外需要的意义。一方面，社会保障分配具有强制性，是一种强制储蓄。而个人储蓄最大的特点是随意性，储蓄的时间，金额的多少都是个人自己的事。另一方面，社会保障基金的形成与运用，以保障基本的生活消费为目的，受保人按规定缴纳的款项，是国民收入分配过程中的必要扣除，是个人对社会应尽的义务。个人储蓄以满足个人将来消费需要为目的，完全是一种个人行为，只有财力有余者，才具备储蓄能力。因此，个人储蓄不能代替社会保障。

共性与联系： 首先，通过筹集社会保障基金和实行个人储蓄，可以将一部分消费基金转化为积累基金，促进经济的增长。

其次，筹集社会保障基金与实行个人储蓄相结合，有利于受保人的生活水平不因特殊事故而受影响。

四、社会保障与价格补贴

区别主要表现为：

（1） 社会保障是对劳动着收入的补偿，当劳动者因生、老、病、死、伤、残、失业

等情况导致收入不能保障基本生活需要时，政府通过社会保障制度向其提供物质帮助。而价格补贴是因商品价格低于成本（或价值），而对生产、流通或消费环节的一种价值补偿，其目的是适应宏观经济政策的需要，保证生产、稳定物价、安定人们生活，调节生产与消费的矛盾，使交换双方的经济利益得到保障。

（2） 社会保障是通过直接向社会成员个人支付现金或实物的形式提供物质帮助的，

支付标准受个人以往的收入状况、工作年限、身体健康情况及年龄等多种因素的制约。而价格补贴是通过过节财政支出在生产、流通和消费环节分别完成的，

由于补贴的对象是商品，因此，价格补贴的商品，或形式和标准要依经济政策而定，通常不考虑受益人的经济状况。

（3） 社会保障给付的标准和保障范围在一定时期是固定的，不会因经济状况的好坏

而随时调整。而价格补贴可根据经济政策的需要进行调整。

联系：

首先，社会保障与价格补贴的主题是国家，因此国家必须考虑一定时期的价格水平对个人实际购买力的影响，从而决定是否需要运用价格补贴的手段，对低收入者的住房及一些生活必须品实行补贴，以保证社会成员的基本生活消费。

其次，社会保障和价格补贴的规模，都影响着国民收入分配，两者都受国家财力的制约。

五、社会保障与社会福利

区别：一方面，社会保障与社会福利的实施范围不同。 另一方面，社会保障与社会福利的受益人不同。 联系：

（1） 社会保障和社会福利都是政府社会政策的组成部分。 （2） 社会保障与社会福利二者相互渗透，不能机械地将其割裂开来，必须依据各自

的特点，统盘制定计划。

（3） 社会保障与社会福利都同人民生活息息相关，项目和标准一经确定，往往不可

逆转，呈“刚性”的特点。

复习思考题（简答题和论述题） 简答题

1． 社会保障的目的是什么？

答：社会保障的总目标是通过保障和改善国民生活、增进国民福利来实现整个社会的和谐发展。围绕总目标，社会保障制度在实践中需要实现如下目标。 （4） 帮助国民摆脱生存危机

（5） 满足国民的生活保障需求，不断改善和增进国民的福利。 （6） 实现整个社会的的和谐发展。 2．社会保障的功能有哪些？

答：

社会保障的功能有： 1.稳定功能 2.调节功能 3.补偿功能

4.促进经济和社会发展的功能（我为人人，人人为我） 3．简述社会保障的特征 答：

1. 保证性 2. 普遍性 3. 公平性 4. 鼓励性

5. 互济性 6. 储存性

4．简述社会保障的公平原则

5．为什么社会保障的发展必须与社会经济发展相适应？

第二章 社会保障制度的产生和发展

第一节 社会保障的产生和演变

1． 社会保障一词最早出自美国1935年颁布的《社会保障法案》。 2． 社会保障在资本主义社会前，主要经历了氏族保障（原始社会）、主从保障（奴隶社会）、

家庭保障（封建社会）等经济保障过程。 3． 社会保障是人类文明发展的产物。

第二节 西方社会保障制度的建立与发展

社会保障作为一种制度是近现代的产物。从1601年英国颁布的《伊丽莎白济贫法》算起，以英国1834年颁布的新《济贫法(修正案)》/《新济贫法》为标志，西方社会保障制度经历萌芽、形成、发展、成熟、和改革五个阶段。

一、社会保障制度的萌芽阶段

1．16世纪“圈地运动”——大量人员失业——社会动荡——为了稳定社会局面——1601年《伊丽莎白济贫法》——由官方画出一条贫困救济线——社会救助。

2．立法颁布的意义：它使社会保障体系的最底层的措施——社会救助，第一次以立法的形式公之于世。它意味着再经济保障上，处于绝境的社会成员有权利向国家和比他更富有的邻居伸出手来，请求帮助。在这个意义上，《伊丽莎白济贫法》已经展示了未来社会保障的朦胧思路。

二、社会保障制度的形成阶段（19世纪上半叶到20世纪30年代） （一）社会救助的出现

1．1834年英国颁布了新《济贫法》。

2．瑞士于1847年和1871年制定了《济贫法》。 3．挪威于1845年颁布了《济贫法》 （二）社会保险制度的建立

1．德国是世界上第一个社会保险制度的国家，这是有其社会背景的。

2．德国首相俾斯麦为达到政治统一进行了改革，赢得了工人对国家政权的支持。 3．1883年颁布了世界上第一部《疾病社会保险法》；1884年颁布了《工伤事故保险法》；1889年颁布了《老年残障保险法》（保费由国家、单位（雇主）和个人三方面负担），上述法令的颁布，标志着世界上第一个完整的社会保险体系建立，社会保险制度由此产生。 （三）社会保障制度的发展阶段（1929——1933经济危机前提下的改革） 1．为了配合罗斯福新政的实施，1935年美国颁布了《社会保障法》，这是美国第一个有联邦政府承担义务的全国性的社会保障法律，也是世界上第一部社会保障法。