商业银行实务课程实验指导书（24课时）

入不同交易界面中选取同一个案例。

2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。

实验6、结算业务--汇票（4课时） 一、实验目的

1、实验目的

通过操作商业银行结算业务之二的汇票，悉此类业务实务的前台操作界面和操作要素，掌握银行汇票和商业汇票的业务特点和基本规定，掌握银行汇票的签发、兑付及结清，商业汇票的承兑、贴现的操作。熟悉相关的传票，掌握相关的会计核算和记账凭证。 2、实验要求

1）掌握商业汇票的承兑和贴现交易的操作；

2）掌握银行汇票的签发、兑付和结清各交易的操作； 3）掌握当日交易的查询和报表预览

二、实验内容和步骤

（一）当日实验模块简介：

商业汇票业务包括：汇票承兑、汇票贴现

银行汇票业务包括：签发汇票、兑付汇票、结清汇票

（二）当日实验的“工前准备”：

每个柜员可以出库的现金：每种货币各100万元 必须出库的凭证种类和数量以下： 凭证种类 08银行承兑汇票 09 银行汇票 案例种类 汇票承兑 签发汇票 操作的交易代码 3293重要凭证售出 3294重要凭证付出 数量 10份 10份 （三）案例种类及交易代码操作流程列表 案例种类 汇票承兑 前提 流程说明 首先需要开立保证金账户，转入保证金存款，售出银行承兑汇票重空，办理承兑，收手续费，最后记银行承兑汇票收入表外账 汇票贴现 签发汇票 首先办理贴现，然后记贴现收入表外账 3188>3307 首先作银行汇票重空的付出，然后签发汇票，最后收取手续费 兑付汇票 结清汇票 单一交易码的操作 单一交易码的操作 3241 3242 3294>3240>3306 交易代码操作流程 3293>3187>3306>3307 三、本实验注意事项

1）由于一个案例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进入不同交易界面中选取同一个案例。

2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。

实验7、结算业务—电子汇兑（4课时） 一、实验目的

1、实验目的

通过操作商业银行结算业务之三的电子汇兑，熟悉该业务实务的前台操作界面和操作要素，掌握电子汇兑往账和来账的业务特点和基本规定，掌握相关操作。 2、实验要求

1）掌握电子汇兑往账业务中汇款录入、单边录入及汇总记账的操作； 2）掌握电子汇兑来账业务中来账查询、来账汇总记账的操作； 3）掌握当日交易的查询和报表预览

二、实验内容和步骤

（一）当日实验模块简介：

电子汇兑往账业务包括：汇款录入、单边录入、汇总记账 电子汇兑来账业务包括：来账查询、来账记账

（二）当日实验的“工前准备”：

每个柜员可以出库的现金：每种货币各100万元 该实验可以不需凭证出库

（三）案例种类及交易代码操作流程列表 案例种类 汇款录入、单边录入 前提 流程说明 首先需要作往账录入，然后收取相应的手续费 往账汇总记账 对当日所发录入的往账，一并由系统自动进行汇总记账，打印相关的传票 来账查询 来账记账 查询当日来账情况，并打印相关的传票 3209 对当日的来账逐笔记账 3210 3205 交易代码操作流程 3203/3204>3306 三、本实验注意事项

1）由于一个案例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进

入不同交易界面中选取同一个案例。

2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。