江苏省局申报软件操作流程—增值税一般纳税人 - 图文

图表 4

此处必须全部成功

图表 5

三、增值税系列报表填写

增值税一般纳税人申报如下图表6申报页面所示：

5

图表6

注：

１、状态分为8个，即“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”。

“未填写”――报表刚创建时的初始状态；

“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”；

“已填写”――表示报表已填写完毕，可“向税务机关申报”； “申报成功”； “申报失败”；

“空申报”――表示增值税抵扣明细表没有数据。 2、增值税一般纳税人需填写4张报表：增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表（适用一般纳税人）、资产负债表、利润表。

6

（一）增值税抵扣明细填写（编号012）

图表7

图表8

如图表8所示，左边菜单七个按钮。

“新建发票”（新建一张发票）、“修改发票”（修改已经录入的发票）用于农产品抵扣。

“本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据）

“认证数据导入”（将金税上已认证的数据导入用户的报表） “运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。 1、经认证的发票自动导入

进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对。抵扣数据为自动导入，如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以

7

按“重做申报初始化”来导转此类数据。

图表9

如该发票不符合抵扣条件，应在状态栏选择“其他不得抵扣”。注意：请务必不要将应抵扣发票错选。

外贸企业应自动显示外贸退税。

图表10

2、如果您当月取得允许抵扣的运输发票（非公路、内河货物运输发票），点击页面左侧“运输发票导入”，点击“浏览”（如图表11）：

8