五星级酒店财务部管理手册岗位职责操作流程

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对应清单，由各责任人对所负责的运作品进行日常清点、整理。

财务部对玻璃制品、瓷器、银器、不锈钢餐具等运作品实行破损率考核，考核结果于月底报财务部进行奖惩。餐厅内设一专门登记当日的餐饮运作品破损丢失数量及原因的记录本（含客户赔偿部分），洗碗间内贴破损记录表，出现破损及时登记，并设一破损桶，专门存放，每日定时鉴定、统计，月末，财务部同各使用部门进行盘点，若出现盈亏，与日常破损统计数据核对，查明原因，统一出具《破损/不足报告》；规定该部分运作品的标准总破损率、丢失率为0.3%，各分部门破损率、丢失率由餐饮部自己控制，如果超出0.3%，财务部将因超出总破损率而损失的超出金额部分在超出的分部门经理、厨师长间按破损率比例分配，并把处罚结果通知各部门。

对厨房厨具，如陶制品、不锈钢和塑胶类容器、砧板等各种炊具，不使用破损率控制，出现破损，由使用部门及时出具《破损/不足报告》连同破损厨具退仓库，由酒店拟定处理，若因人为因素损坏或丢失，应以书面形式说明原因交财务部，财务部于月末汇总计入《各部门破损/不足报告》中，集中进行处理。 （4）餐饮运作品报废、闲置

因老化造成轻微破损，已不适合对客使用的运作品，也统计在破损之内，由各部门进行统计报财务部，月末，财务部汇总本月所有破损和丢失餐饮运作品填写《各部门破损/丢失报告》，经餐饮部确认，财务部审核，财务经理批准后报废后进行相应处理（价值超过2000元的须报总经理批准），对属于人为原因的报废，追究相关人员的责任；部门出现闲置餐饮运作品，及时说明原因进行处理，若属部门直接采购形成运作品闲置，追究其部门主管的责任，财务部根据破损不足报告及资产闲置申请单分别调减运作品帐面数量。 3.布草管理

（1）布草范围及其帐务管理

布草包括员工工服、餐巾、香巾、台布、台裙、床单、床罩、枕套等。鉴于酒店未设布草房对布草进行专项管理，在用布草由成本会计按布草类别分别设置二级明细帐进行总量核算，各使用部门按布草类别分别建立布草三级明细帐，对布草的领入、发出、报废等进行明细分类统计。 （2）布草的日常管理

布草按照其他存货的采购及验收程序进行采购和验收，布草验收后直入使用部门，由使用部门进行布草的日常管理。

各部门应对本部门内的布草按种类或责任人建立台帐，对布草的增减进行统计，员工对自己所穿工服要珍惜，及时更换，损坏应照价赔偿。

各部门的旧布草应及时按照规定时间进行清洗，各部门的在用布草必须是卫生、整洁的新布草，保证本部门布草的良性循环使用。福成酒店的布草换洗采用外协代理清洗方式，各部门脏布草运由外协洗衣店来提取进行清洗，同时送回相同数量的新布草，保证新旧布草的有序循环，同时各部门应做好布草换洗数量的统计工作。 （3）布草的丢失、破损处理

布草丢失、破损，应查明原因，若由客人形成，集中于月末持赔偿单、领料单到成本会计审核，到仓库领取新布草补足空缺，仓库无库存的由采购部门负责采购。

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赔偿单应注明赔偿原因；若因员工造成，由责任人承担损失。严禁员工使用对客布草，否则，造成污染或损坏，将追究过失人的行政、经济责任。 4.布草的报废、闲置

各部门在平时将破损、不能对客使用的布草挑选出来，单独存放，月末，经成本会计验证后出具《破损/不足报告》，由财务部审批后予以报废，进行相应处理。 5.运作品盘点

运作品盘点，各部门每月进行自盘，每半年由各部门配合财务部共同进行全面盘点，各部门按照财务部盘点通知规定的要求提前做好准备，盘点发现帐实不符，及时查明原因，根据不同情况，进行处理与帐务调整。 6.运作品管理检查

各部门经理应加强对各部门餐饮运作品的管理进行日常检查，酒店开业后成立资产检查小组，对酒店运作品进行定期及不定期抽查，酒店按照检查结果对各部门的运作品管理进行考核、奖惩。 5、差旅费报销管理制度 1、总则

为了便于酒店差旅费的管理，规范差旅费的报销流程，明确差旅费的列支范围和标准，根据新力凯控股公司有关制度的规定，制定此制度 。 2、适用范围

本制度适用于福成酒店所有员工。 3、制度内容

此制度以控股规定标准为依据。 （1） 差旅费报销的流程

①出差前，为明确出差事项，填写出差任务安排单，由部门负责人和分管总经理签批，特殊情况事后补办；

②出差人员返回后,应在3天内按规定把报销的单据归类整理,并填写费用报销 单。差旅费报销单必须注明业务事项和出差的时间、地点及出差人员姓名及人数，费用金额与报销标准及所附原始单据要一致，粘贴要整齐。无故在规定期限内未报销的，本人有个人借款的，当月发放工资优先用于偿还个人借款，超过一个月未报销的，今后将不再报销；

③差旅费报销单必须先由经办人签字，然后由安排出差的部门经理签字，交财务部门稽核人员审核签章，再由财务部经理和酒店总经理签字后方可报销。如不符合以上程序，财务部门可拒绝报销。 （2） 差旅费开支标准

①总经理助理及以上人员连续乘车、船在7小时以上的，可乘坐飞机公务舱或火车软卧；连续乘车、船在7小时以下的，可乘坐火车硬卧（软座）；

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②酒店其他人员出差夜间连续乘车7小时以上，可乘坐火车硬卧；

③因业务需要或特殊情况，经总经理批准，出差人员乘坐交通工具超出规定标准，可全额报销交通费，除此之外超额部分全部由个人承担。 （3） 差旅费综合补助标准

①差旅费综合报销标准包括出差人在出差地的住宿费、餐费补助、住勤补助、市内交通费、固定通讯费四部分，凭有效单据在规定标准内报销，超支自负。

②补助类别：补助标准按国家现行区域划分为四类地区 地区类别 一类地区 二类地区 三类地区 四类地区 类别 1 2 3 5 地区范围 京、津、沪、渝、广州、深圳、珠海、厦门、汕头、海南省等 各省会城市、国家计划单列城市 地级市 县级市及县以下地区 对应职位 总经理 财务经理、总经理助理 部门负责人 其他人员 ③出差职员分类标准

④每日补助标准

单位:元 类别 1 2 3 4 5 一类地区 450 410 370 330 300 二类地区 350 310 270 230 200 三类地区 250 210 170 150 150 四类地区 150 150 140 120 120

⑤执行差旅费综合报销标准按照驻留出差目的地的实际时间计算，不含途中乘坐交通工具的时间。出差途中乘坐交通工具时间不满8小时的补助10元；超过8小时的，按补助标准一半执行；超过18小时按一天计算。

⑥出差到某地后又转另地出差，按适用差旅费报销标准分别计算。

⑦出差参加会议、培训等，由主办单位提供食宿的，不再报销相关费用，主办单位不提供食宿的，凭会议通知具实报销。

⑧出差期间有业务招待费的，按照公司《业务招待费管理制度》执行，并单独报销，同时相应扣减每人餐费补助10元。 （4） 其 他：

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①两人以上的人员，如是同性应合住两人标准间，综合补助标准按照80%计算，报销时应合并报销；

②到家庭居住地出差的人员，不再报销住宿费和餐费补助；

③对于出差时间较长的（一般在两周以上）或因工作关系借调、外派培训实习、展销等类似形式的差旅活动，本着节约和控制费用的原则，在规定的标准内要适当降低。

6、业务招待费管理制度

１、总则

适当的业务招待是企业开展业务的必要环节，本着既促进酒店的业务拓展，又节约酒店费用的目的，根据新力凯控股公司的有关规定,制定本制度。 2、适用范围

本制度适用于酒店各部门所有员工。 3、制度内容

（1） 业务招待费用的审批权限仅为酒店总经理所有；

（2） 员工可以根据工作需要，适时开展交际应酬活动。在发生交际应酬前，应该由部门负责人提出书面或口头申请，经总经理批准；

（3） 对于单笔2,000元以上的招待事项，须经酒店总经理的事先审批，严禁事后补报；

（4） 业务招待发生后，由经办人员填写《业务招待费用报销单》（附表），详细填写应酬目的、业务事项、招待人员、时间、地点、标准等,由安排业务的部门主管签字，交财务部稽核人员审核后签字，再由财务经理和总经理审核签字后方可报销；

（5） 出纳付款时，同时核查《业务招待费报销单》，未办理报销单和不按照报销程序传递单据的，出纳不予报销。如有特殊原因，应于业务发生后三日内，补填《业务招待费报销单》后由总经理特批； （6） 业务招待费一事一报，严禁合并报销；

（7） 若业务招待在本酒店内部进行，亦遵循同样审批流程。 4、检查与考核

对违反本制度的部门和人员，酒店将严肃追究有关负责人和经办人的责任。 7、三项补助及市内交通费报销制度 １、总则

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