五星级酒店财务部管理手册岗位职责操作流程

福成国际大酒店管理手册

管(人员结构、岗位职责、规章制度、操作流程汇编

财 务 部 理 手 册

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目 录

第一节 财务部职责范围 ................................................ 119

一、 财务部架构和编制 ................................................................................................................. 119 二、 财务部职责范围 ..................................................................................................................... 121

第二节 财务人员岗位职责 ............................................ 122

一、财务经理岗位职责 ............................................................................................................... 122

二、总帐会计岗位职责 ............................................................................................................... 122 三、成本会计岗位职责 ............................................................................................................... 124 四、出纳岗位职责 ....................................................................................................................... 125 五、运作主管岗位职责 ............................................................................................................... 125 六、收银员岗位职责 ................................................................................................................... 127 七、采购收货主管岗位职责 ....................................................................................................... 129 八、收货员岗位职责 ................................................................................................................... 129 九、保管员岗位职责 ................................................................................................................... 130 十、采购员岗位职责 ................................................................................................................... 131

第三节 财务部有关制度 ................................................ 131

一、 财务管理制度 ....................................................................................................................... 131 1、固定资产管理制度 ................................................................................................................. 131 2、低值易耗品管理制度 ............................................................................................................. 135 3、存货管理制度 ......................................................................................................................... 137 4、运作品管理制度 ..................................................................................................................... 139 5、差旅费报销管理制度 ............................................................................................................. 141 6、业务招待费管理制度 ............................................................................................................. 143 7、三项补助及市内交通费报销制度 ......................................................................................... 143 8、办公用品管理制度 ................................................................................................................. 145 9、酒店钥匙管理规定 ................................................................................................................. 145 10、酒店员工丢失、损坏酒店物品的处理办法 ....................................................................... 146 11、客人丢失、损坏酒店用品的赔偿办法 ............................................................................... 146 12、废旧物资处理办法 ............................................................................................................... 146 13、实行办公用品领用定额管理的考核制度 ........................................................................... 147 14、电脑使用管理规定 ............................................................................................................... 147 15、发票管理规定 ....................................................................................................................... 149 16、应收帐款管理规定 ............................................................................................................... 149 17、应付款项管理制度 ............................................................................................................... 151 18、会计档案管理制度 ............................................................................................................... 153 19、财务部内部督导、培训工作管理办法 ............................................................................... 154 20、应收款帐单管理规定 ........................................................................................................... 155

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二、 财务运作制度 ......................................................................................................................... 157 1、登记入住及常住客结算规定 ................................................................................................. 157 2、核实应酬制度 ......................................................................................................................... 157 3、客人挂帐签字的有关规定 ..................................................................................................... 157 4、结帐服务程序及有关规定 ..................................................................................................... 158 5、财务运作部内部督导管理的规定 ......................................................................................... 160 6、收入控制制度 ......................................................................................................................... 161 7、宴会/会议收支统计的运作制度 ............................................................................................ 162 三、采购收货部工作制度 ............................................................................................................... 163 1、收货工作制度 ......................................................................................................................... 163 2、收货秩序管理制度 ................................................................................................................. 164 3、双重验货制度 ......................................................................................................................... 165 4、仓库物资管理制度 ................................................................................................................. 165 5、使用部门提货管理规定 ......................................................................................................... 166 6、领料单填写规定 ..................................................................................................................... 167 7、物资比价采购管理规定 ......................................................................................................... 167 8、紧急采购程序和制度 ............................................................................................................. 170 9、收货证明填制及签返时间的规定 ......................................................................................... 171 10、收货仓库部职员工作行为规范 ........................................................................................... 171 11、高档原材料的专项管理规定 ............................................................................................... 172 12、采购申请单程序的关规定 ................................................................................................... 173 13、自购蔬菜运作监控程序 ....................................................................................................... 174 14、采购结算工作的要求 ........................................................................................................... 175 15、采购资金专款专用的管理规定 ........................................................................................... 176 17、零用现金单报销制度 ........................................................................................................... 176

第四节 财务部运作程序 ................................................ 177

一、 财务核算工作程序 ................................................................................................................. 177 1、总帐会计工作程序 ................................................................................................................. 177 2．成本会计工作程序 ................................................................................................................. 179 3、财务管理表格 ......................................................................................................................... 181 二、 运作、审计工作程序 ............................................................................................................. 188 1、前台收银员工作程序 ............................................................................................................. 188 2、PDA点菜单传递的程序 ........................................................................................................ 194 3、投款收款程序 ......................................................................................................................... 199 4、夜审工作程序 ......................................................................................................................... 199 5、日审的工作程序 ..................................................................................................................... 208 三、采购收货工作程序 ................................................................................................................... 210 1、采购收货部主管工作程序 ..................................................................................................... 210 2、收货部工作程序 ..................................................................................................................... 210 3、收货证明制单、审核制度 ..................................................................................................... 211 4、仓库工作程序 ......................................................................................................................... 212

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第一节 财务部职责范围

一、 财务部架构和编制

财 务 经 理 总帐会计 会计 出纳 采购收货部主管 运作运作审计主采购员 收货员 保管员 收银员 根据酒店人员编制，福成酒店定编34名。

① 财务经理：负责财务部下属各部门员工的人事工资调整，工作计划制定，员工考核，负责本部财务控制和审计，税金、工资及其它款项的计算和审报支付，控制成本和费用，提报预算，资金平衡管理，监督上级领导，协调其辖下各分部门与酒店其它部门之关系；负责培训属下员工及解决日常运作之疑难等工作。 ② 总帐会计：协助财务经理搞好会计核算和财务管理工作，具体负责对经济活动进行反映和监督，并将问题及时向经理汇报；负责记帐、出纳等工作制导和定期检查负责编制月度、季度、年度财务分析；分管总帐及总帐与明细帐的核对，凭证审核，年度财务收支计划的编制、平衡；应收帐款的管理及税务方面相关工作。 ③ 成本会计：负责成本、费用、收货、仓库发货控制，应付科目的明细核算，酒店资产的核算盘查管理、手续变更，档案管理等工作。

④ 出纳：负责每日现金收入的回收及清点，银行存款与支票的核对管理，总出纳日报表的制作，费用的核实与报销等工作。

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