20100817基本建设竣工决算报告编制办法

购臵费、管理车辆购臵费等，如采用不需安装设备来核算该类设备的，可在设备登记簿中记录相关内容；

4．其他有关登记簿，可根据实际工作需要设立。 （六）建立合同管理台帐：包括施工合同、设计合同、征地补偿合同、设备订货合同等。

（七）各单位应建立预备费台帐：计划管理部门应根据预备费使用情况，建立预备费使用台帐，详细记录费用的审批、使用情况，至少应包括：每次预备费使用依据，费用使用总额，费用应归属的系统、单位工程状况，累计预备费使用情况等记录。

（八）积累各种有关资料，包括： 1．概算投资构成，概算调整情况资料； 2．经批准的可行性研究，初步设计文件等； 3．国内外贷款合同；

4．成套进口合同及相关的供货范围、设备清册，国内设备合同和供货清单；

5．工程开工报告，各种施工合同，包括工程施工合同、研究试验合同、征地动迁及补偿合同、运输保管等合同；

6．进口物资保险合同及有关索赔记录，国内工程保险合同及有关索赔记录；

7．其他费用、车辆购臵费、出国费用等的使用情况；

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8．工程成本和工程价款的结算情况； 9．施工工程量和投资的变动情况； 10．工程质量鉴定情况；

11．有关会议记录、工程简报、工程总结； 12．土地证复印件；

13．工程启动验收会议有关文件及会议纪要。 第二十二条 项目单位根据公司批复的竣工决算建立的固定资产卡片应符合公司制定的固定资产目录的建卡要求。

第二十三条 对未经公司批准增加的概算外项目、扩大建筑面积、提高建设标准等增加的费用不得列入竣工决算。

第二十四条 所有工程节余财产和物资未经公司同意，一律不得转移、挪用。

第六章 准备工作

第二十五条 成立编制竣工决算机构。

各项目单位应在工程后期或设备分部调试前，组织成立由项目单位主要领导任组长，财务部门负责人任副组长，计划、工程、质检、设备等部门负责人参加的竣工决算领导小组，负责竣工决算的组织领导和决策工作，同时成立由上述部门人员参加的竣工决算编制办公室，具体负责竣

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工决算的编制工作。

竣工决算办公室应制定具体工作内容，分工负责，明确各部门应提供的数据和资料。未编制完竣工决算报告前，竣工决算领导小组不能撤销。竣工决算编制办公室工作人员应相对固定。

第二十六条 竣工决算办公室应对竣工决算工作做出总体安排

（一）进度安排：整个决算分两个阶段进行： 第一阶段：各专业组编制决算相关资料； 第二阶段：汇总并编制决算。 （二）编制内容及总体工作分工 1．竣工决算报告封面 财务部门 2．竣工决算报告目录 财务部门 3．竣工决算全景彩照 行政部门 4．竣工决算报告情况说明书 （1）工程概况

A、建厂条件 工程部门 B、建厂依据 工程部门 C、建厂规模 工程部门 D、建设投资 计划部门 E、施工管理 工程部门 （2）财务和技术经济指标分析

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A、概算执行情况分析 计划部门 B、新增生产能力的效益分析 财务部门 C、投资包干情况分析 计划部门 D、有关投资效果评价分析 财务部门 E、贷款清偿期分析 财务部门 （3）资金筹集及贷款条件和资金使用情况 财务部门 （4）财务管理 财务部门 （5）工程综合评价

A、进度 工程部门 B、质量 质检部门 C、安全 工程部门 5．竣工决算报告编制说明 财务部门 6．竣工决算报表编制分工

（1）竣工工程概况表 计划部门 （2）竣工工程决算一览表 计划部门、财务部门 （3）进口设备决算明细表 设备部门 （4）投资包干节余情况表 计划部门 （5）预计未完工程明细表 工程部门 （6）其他费用明细表 财务部门 （7）其他费用分摊明细表 财务部门 （8）竣工投入生产使用财产总表 财务部门 （9）房屋及建筑物一览表 工程部门

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