03小企业会计准则财务报表报送与信息采集数据标准- 副本 - 图文

序号 数据字段名称 是否可空 数据项名称 数据字段类型 备注 动带出。本年度首次填制《现金流量表》的月份，“本年累计金额”=“本月金额”。写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项 现金净增加额本年累计金额 自动带出，不可修改（50=37+43+49）根据本期现金流量表“本月金额”加上期现金流量表“本年累计金额”栏49 BNLJJE NUMBER(18,2) Y 的数字自动带出。本年度首次填制《现金流量表》的月份，“本年累计金额”=“本月金额”。写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项 期初现金余额本年累计金额 根据本期现金流量表“本月金额”加上期现金流量表“本年累计金额”栏50 BNLJJE 的数字自动带出。本年度首次填制《现NUMBER(18,2) Y 金流量表》的月份，“本年累计金额”=“本月金额”。写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项 期末现金余额本年累计金额 自动带出，不可修改（52=50+51）根据本期现金流量表“本月金额”加上期现金流量表“本年累计金额”栏的51 BNLJJE NUMBER(18,2) Y 数字自动带出。本年度首次填制《现金流量表》的月份，“本年累计金额”=“本月金额”。写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项 5 《现金流量表_年报（适用执行小企业会

计准则的企业）》

5.1 表单样式

现金流量表

纳税人识别号： 会小企03表

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纳税人名称： 年度 单位： 元 项 目 行次 本年累计金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 支付的职工薪酬 支付的税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 吸收投资者投资收到的现金 偿还借款本金支付的现金 偿还借款利息支付的现金 分配利润支付的现金 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金净增加额 加：期初现金余额 五、期末现金余额

上年金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 5.2 数据标准

序号 1 数据项名称 数据字段名称 EWBHXH 数据字段类型 是否可空 Y 备注 二维表行号 NUMBER(10) 用于技术上存储二维表行号 第42页/共67页

序号 数据字段名称 是否可空 数据项名称 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金上年金额 数据字段类型 备注 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》2 SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项 收到的其他与经营活动有关的现金上年金额 3 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金上年金额 4 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项 支付的职工薪酬上年金额 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》5 SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项 支付的税费上年金额 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》6 SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项 支付的其他与经营活动有关的现金上年金7 额 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上SNJE NUMBER(18,2) Y 一年度12月的《现金流量表_年度》的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表第43页/共67页

序号 数据字段名称 是否可空 数据项名称 数据字段类型 备注 行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项 经营活动产生的现金流量净额上年金额 自动带出，不可修改。本项=销售产成品、商品、提供劳务收到的现金上年金额+收到的其他与经营活动有关的8 SNJE NUMBER(18,2) Y 现金上年金额-购买原材料、商品、接受劳务支付的现金上年金额-......-支付的其他与经营活动有关的现金上年金额。写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金上年金9 额 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项 取得投资收益收到的现金上年金额 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》10 SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额上年11 金额 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金上年金额 12 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上一年度12月的《现金流量表_年度》SNJE NUMBER(18,2) Y 的“本年累计金额”数据，自动生成，允许手工修改。写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项 13 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产SNJE NUMBER(18,2) Y 首次录入时，允许手工录入；再次录入时，则以“年度”值判断，取其上第44页/共67页