2014年度内部控制自我评价报告- TCL 集团

人才培养发展方面，公司持续推进“鹰”系列的培养计划，为公司发展培养了大量精英人才；通过定期组织中高层管理者人才盘点，建立人才池，从而进行有针对性的培养和发展，最大程度上为战略实现储备关键人才，支持公司战略的落地。

同时持续推进任职资格项目，建立人才职业通道，牵引人才发展，有力支撑了公司战略的实现。

4、社会责任

多年来，公司一直秉承“为社会承担责任，做优秀企业公民”的理念，切实投身于中国企业社会责任事业。把发展经济和履行社会责任有机统一起来，为推动经济、环境保护和社会责任做出积极的贡献。

在推动社会经济发展方面，2014年公司向国家上交税60亿元，集团现有全球员工约7.3万人，带动了全球经济发展，解决了部分就业压力，减少了社会治安的不稳定因素，积极履行国际化企业的社会责任。

在保护生态环境方面，公司积极承担环保责任，打造家电产品的逆向产业，以纵向发展工业固废综合利用与处理处置产业链、家电拆解及深加工回收利用产业链两大支柱，横向拓展环保技术服务领域，成为创造绿色产品，倡导循环经济理念的综合性的环保产业集团。

在开展公益活动方面，积极为员工创造机会，为社会承担责任。2014年首届“TCL希望工程烛光奖”项目正式启动，项目计划五年投入2500万元，用于表彰和鼓励优秀乡村教师。公司充分调动员工践行公民职责，组成支教团队，助力烛光奖。同时，华萌基金持续关注教育领域发展8年，截至2014年，“华萌基金”已累计投入6,000多万元。

5、企业文化

企业文化建设始于核心价值观的精心培育，树立了“用户至上，开放创新，合作分享，诚信尽责”的企业核心价值观，倡导“敬业、诚信、团队、创新”的企业精神。

培育积极向上的企业文化氛围。公司成立初期就创办了内部刊物《TCL动态》，及时报道公司重要事件，不断拓宽公司内部自上而下到员工、自下而上到高层的沟通渠道，促进与合作伙伴及社会公众的沟通，树立了良好的公司形象。

营造全员参与内部控制的环境。2014年公司共发行12期内控简报，并在公司内部刊物《TCL动态》发表多篇文章进行内控宣传；公司组织多场内控专题培训，并深入下属子公司进行深度内控辅导；公司多次组织下属子公司开展内控交流，并向业内内部控制先进企业进行内控经验交流学习。

此外，公司还通过举办员工运动会、交流座谈会、满意度调查、工会建设等活动不断丰富企业文化内涵，传承企业文化，践行公司核心价值观，明确企业发展的使命、愿景、方向和目标，增强公司整体的凝聚力。

6、资金活动

公司以财务公司为依托，对集团资金实行集中管理，制定了包括《资金管理规定》、《银行授信业务管理办法》、《收付款结算业务管理办法》、《金融衍生业务管理暂行规定》在内的资金管理制度，明确公司资金管理和结算要求，加强资金业务管理和控制，保证资金安全。

在账户管理方面，财务公司受集团委托，对公司及公司各成员企业银行账户开立、注销、使用实行严格管理，银行账户的审批手续完备，资料规范完整，确保银行账户管理统一规范，资金使用高效安全。

在融资管理方面，公司所有对外融资由集团结算中心统一安排，公司每年进行年度银行授信额度总体规划工作，结算中心依据公司需求及现有额度编制年度额度规划，经各级权责主管审批确认后执行，结算中心会对集团年度融资计划完成情况进行跟踪。

公司以财务公司为平台，为成员企业提供融资支持，财务公司通过现场调研方式、贷后报告等方式严格进行贷后风险管理。

在衍生品业务管理方面，公司建立了内部评估、监管、专项风险管理及信息披露等风险管控机制，通过使用合理的衍生工具降低汇兑损失、锁定交易成本，在保证衍生品业务符合公司海外业务需求的同时，有效防范衍生品业务带来的经营风险。

在资金收付管理方面，财务公司负责公司相关经营收付款项的结算，管控层级严格、权责分明、授权核算程序完善。公司还与多家银行搭建了银企直联系统，显著提高了资金安全性和结算业务效率。

7、采购业务

公司制定了包括《供应商管理制度》、《报价管理规定》、《订单管理流程》、《采购作业指导书》在内的采购管理制度，规范了采购各环节职责和审批权限，有效防范采购环节存在的风险，确保采购业务经济高效开展。

在采购计划管理方面，公司将采购计划纳入预算管理，采购、计划、财务部门定期沟通预算执行情况，分析预算与实际的差异原因，并针对性地整改。

在采购询价管理方面，公司按照公平、公正和竞争的原则，通过招标、比质比价等方式选择供应商，经过谈判、评审、审批等程序后与供应商签订采购合同。

在供应商管理方面，公司完善对供应商的评价制度和考核标准, 定期对供应商进行评价，并根据评价结果实行分类管理,建立有效的供应商管理和约束机制。

在验收入库管理方面，公司制定了严格的验收制度，由独立的验收部门或指定专人对所购物品或劳务进行验收，并出具验收证明。

在采购付款管理方面，公司建立了授权批准制度，根据付款金额的大小，划分相应层级，明确审批的授权权限，所有采购款项的支付必须经过授权领导审批。

8、资产管理

公司制定了包括《固定资产管理制度》、《存货管理制度》等在内的资产管理制度，资产的申购、入库、领用、付款等实物流程及相应的账务流程均实行岗位分离，资产管理的关键环节得到有效控制。

在资产申购管理方面，公司使用部门须依据业务发展情况提出资产购置申请，履行固定资产申请审批流程，通过审核后方可购买。

在资产出入库管理方面，公司资产出入库均经过严格的审核和授权批准，单据均须经过相关责任人签字；强化仓库管理工作，仓管员以外人员进入仓库须办理进出登记手续，确保公司资产安全。

在资产盘点管理方面，公司制定了健全、有效的资产盘点制度和流程，对盘点范围、盘点部门和人员、盘点票据、盘点前准备、盘点实施、盘点表、复盘、盘点后续工作等方面有明确的规定。

在资产处置管理方面，建立了严格的资产处理审批制度，对于不能使用、无需使用的资产均需通过核查和审批方能进行相应处理。

9、销售业务

公司制定了包括《销售计划管理制度》、《渠道销售管理规定》、《销售价格管

理制度》、《应收账款管理办法》在内的销售管理制度，贯彻以风险为导向、符合成本效益原则的销售管控措施，有效防范和化解经营风险，促进销售目标的实现。

在销售预算管理方面，公司建立销售预算控制制度，根据发展战略并结合实际情况制定年度销售预算，明确销售预算的编制审批程序,确立销售管理责任制；定期对销售预算执行差异分析，并针对性地加以改进。

在销售定价管理方面，公司制定了《销售价格管理办法》，依据财务目标、营销目标、产品成本等情况，及时对销售定价进行更新，以保证产品售价的合理性；通过销售定价、调价的授权批准，规避公司产品销售价格未经恰当审批导致损害公司经济利益情况发生。

在客户信用管理方面，公司制定有效的信用管理制度,明确信用标准、信用期间、授信控制和应收账款管理政策；建立客户信用分析和追踪管理制度，定期评定客户的授信执行情况，对违反公司信用制度的客户，及时采取积极措施处理，有效保障公司合法权益。

在销售发货管理方面，公司建立了严格的发货流程。流程涉及销售、计划、财务、物流、仓储等多个部门, 各部门岗位职责界定明确、相互复核、内部牵制。

在销售回款管理方面，公司制定了《应收账款管理办法》，财务部门、销售部门定期与客户对账，并取得有客户盖章确认的书面对账凭证，财务部门同时负责办理资金结算并监督款项收回。

10、研究与开发

公司以市场为导向，积极开发和利用新技术，实现产品开发转换，但同时也制定了完善的研发管理制度，严格规范研发业务的立项、过程管理、验收、研究成果的开发和保护等关键控制环节，有效降低研发风险、保证研发质量，提高了研发工作的效率和效益。

在研发立项方面，公司研发部门确定研究开发计划制定的各项原则，制定关于新技术研发和新产品研发相关的立项、审批制度；拟定《新产品开发、技术研究年度规划》，经公司管理层或授权领导审批后生效。

在研发过程管理方面，公司研发工程师根据具体项目《开发计划进度表》按照公司的技术标准进行模块功能实现设计；在工程师设计完各个模块后，要通过质检部门和项目团队的样机测试和评审，对发现的问题及时加以改进。