2016年度肃州区临水学区部门财务报告（修改）

（三）政府部门运行情况分析

1.我部门为财政补助全额拨款事业单位，收入主要为财政拨款收入8739528.17元，我部门收入依赖财政补助，相关财政政策等对政府部门收入影响较大。

收入类结构分析图:

2.我部门为财政补助全额拨款事业单位，费用合计为9883772.60元。其中工资福利费用3653836.11元；商品和服务费用2065061.17元；对个人和家庭的补助2898796.61元；折旧费用668997.71元；其他费用597081.00元。我部门无投融资情况，部门控制行政成本的政策对费用变

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动的影响：（1）人员经费减少，随着招生人数的不断减少，教职工人数需求减少，学校的人员经费随之减少；（2）运行经费不断增加，随着均衡发展对教育投入的加大和人们对更高质量的教育的需求，学校的商品和服务支出加大。

费用类结构分析图:

3.我部门为财政补助全额拨款事业单位，收入费用率为113.1%，收入用于支付费用的比例较高。

部门财务状况分析图:

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（四）政府部门财务管理情况

（一）部门预算管理

我部门严格按2016部门支出预算执行，没有自行扩大支出范围和提高支出标准，没有自行改变专项资金使用方向。一是职工工资和津贴均按照集中支付制度通过银行代发；二是按照中央、省、市的相关规定，厉行节约，大力压缩一般性支出；三是按照《预算法》、《会计法》和行政、事业单位财务制度的要求，建立健全内部监管机制，加强内控制度、支出管理，使有限的资金发挥最佳的使用效果；四是专项资金实行专款专用；五是较为合理的安排资金使用进度。

（二）内控管理

我部门由专人负责财务管理工作，分设财务主管、分管、报账员等岗位。为了有效的管理和使用经费，规范各项开支用途和范围,一是制定了《肃州区临水学区经费预算管理制度》、《肃州区临水学区固定资产管理制度》、《肃州区临水学区物资采购管理办法》、《肃州区临水学区票据管理制度》《肃州区临水学区资金管理工作制度》《肃州区临水学区账户管理制度》《肃州区临水学区财务管理制度》等相关制度，实行规范化管理；二是财务人员按时参加会计继续教育，单位账务按照《会计法》和行政、事业单位会计制度要求，会计核算及时准确、合法合规；三是按照区委区政府的要求，按时向全社会公开相关预决算信息，做到公开透明，自觉接受社会监督。

（三）资产管理

我部门严格按照《行政单位国有资产管理暂行办法》，加强资产管理，确保资产安全，建立了固定资产使用制度和管理制度，部门实际在用固定资产利用率达到90%以上。

（四）绩效管理

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我部门建立健全了预算及财务管理制度，严格执行各项管理制度，专项资金做到了专款专用，资金支付依据和开支标准，决算编制较为真实、完整。

（五）人才队伍建设

我部门共有会计从业人员1人，年龄30岁。系统每年按规定组织所有财务人员参加继续教育，积极参加行业专业知识培训，不断加强教育行业会计人才队伍建设。

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