2016年度肃州区临水学区部门财务报告（修改）

收入费用表

编制单位:肃州区临水学区

项目

一、收入类 财政拨款收入 事业收入 经营收入 投资收益 上级补助收入 附属单位上缴收入* 其他收入 收入合计 二、费用类 工资福利费用 商品和服务费用 对个人和家庭的补助 对企事业单位的补贴 折旧费用 摊销费用 财务费用 经营费用 上缴上级支出 对附属单位补助支出* 其他费用 费用合计 当期盈余

2016年12月31日

附注

上年数

单位：元 本期数

附表14:事业收入明细

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8,739,528.17

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8,739,528.17

附表18:投资收益明细 附表20:上级补助收入明细

附表21:附属单位上缴收入明细

附表15:其他收入明细

附表16:商品和服务费用明细

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3,653,836.11 2,065,061.17 2,898,796.61

0.00 668,997.71

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 597,081.00 9,883,772.60 -1,144,244.43

附表22:上缴上级支出明细

附表19:对附属单位补助支出明细

注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。

表3

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当期盈余与预算结余差异表

编制单位:肃州区临水学区

项目

当期预算结余（会计账簿的总收入减去总支出）

加：当期预付的商品和服务支出金额 支付应付未付的商品和服务支出金额 当期购买的存货和政府储备资产金额 当期发生的资本性支出

减：当期收到已预付账款的商品和服务金额 当期发生的应付未付商品和服务金额 当期领用存货和发出的政府储备资产金额 当期折旧费用 当期摊销费用 当期盈余

当期盈余与预算结余的差异额

2016年

金额

单位：元

-475,246.72

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 668,997.71

0.00

-1,144,244.43 -668,997.71

表4

净资产差异表

编制单位:肃州区临水学区

项目

净资产账面余额 减：补提累计折旧 补提累计摊销 调整后的净资产

2016年12月31日

金额

单位：元

15,349,387.58 2,794,230.17

0.00

12,555,157.41

注：本表仅适用于未设置累计折旧和累计摊销会计科目的单位。

（二）政府部门会计报表附注 1. 编制基础

政府部门会计报表以权责发生制为基础编制。

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2. 遵循相关规定的声明

我部门声明编制的会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。

3. 主体范围

（1）肃州区临水学区部门决算包括： 肃州区三墩镇临水中心小学； 肃州区三墩镇临水中心幼儿园； 肃州区三墩镇临水双塔幼儿园。 （2）机构情况：

我部门是隶属于肃州区教育局的二级预决算单位。 （3）人员情况及增减变动原因：

我部门2016年编制人数为48人。本年度在职增加0人，减少2人（退休）；退休增加2人，减少2人（死亡），年末在职教职工47人，退休教职工26人。

单位名称 肃州区临水学区 4. 重要会计政策与会计估计

重要会计政策与会计估计应包括以下内容：

（1）会计期间：2016年1月1日至2016年12月31日。 （2）记账本位币：所有项目均以人民币反映。

（3）会计报表中重要资产、负债、收入和费用项目的含义、确认原则、计量方法等会计政策，以及具体会计方法的解释和说明。

我部门财务报表中会计要素的计量均采用历史成本法。

①货币资金:反映部门持有的货币资金的期末余额，包括库存现金、银行存款和其他货币资金等。

②财政应返还额度:反映政府部门期末应收财政返还的资金额度。 ③其他应收款:反映政府部门其他应收款的期末余额。

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④固定资产:反映部门持有的各项固定资产净值。确认标准为“使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等”。

⑤其他应付款:反映部门其他应付款项的期末余额。

⑥收入：反映部门为开展业务及其他活动，依法通过各种形式、各种渠道取得的非偿还性资金。我部门收入为财政拨款收入。

⑦费用：反映部门开展专项业务活动及其辅助活动发生的基本支出和项目支出。我部门费用类包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、折旧费用、其他费用等。

（4）固定资产、公共基础设施的折旧年限及折旧方法。

固定资产、公共基础设施按取得时的实际成本计价。折旧年限及折旧方法：填入财政下发的《附件1的附件：固定资产折旧模板》计提折旧。

（5）无形资产的摊销年限及摊销方法。 我部门无无形资产。

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