EBS R12_AR系统设置_应收票据设置测试[1].0

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DR：银行存款

财务费用_银行手续费 CR：短期借款

3. 到期解除票据风险 票据状态：已关闭

收款分录冲销短期借款账户：

DR：短期借款

CR：应收票据_银行承兑汇票

应收票据背书付款流程

收到客户应收票据，在应收票据工作台创建（票据状态：等待汇款） 1．

DR：应收票据_银行承兑汇票 CR：应收账款 2．

在应收票据未到期之前背书转让给供应商

在应收票据工作台：工具栏>工具>背书（票据状态：已背书或者已关闭，状态取决于该票据是否有追索权） DR：背书中转科目

CR：应收票据_银行承兑汇票

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3． AP使用虚拟账户进行付款（虚拟银行现金科目为：背书中转科目）

DR：应付账款 CR：背书中转科目

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应收票据业务测试记录

注：对于应收票据，标准收款和贴现收款两种方式下，收款产生的时点是不一样滴。标准收款在运行风险接触程序后产生收款，贴现收款在汇款后产生收款信息。

应收票据标准收款（收票-到期标准汇款-自动创建收款-结清）

说明：在收到票据时不能直接增加银行存款，只有票据到期收到付款后才能确认为银行存款。 1.创建应收票据：

路径：AR>应收票据>事务处理

注：由于测试原因，到期日和签发日期同一天，到期日通常在签发日期后。

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在票据界面，输入票据面额，付款人信息。点击“分配”。 2.分配事务处理，将应收票据与应收事务处理相关联：

分配金额：即是应收票据的票面金额。保存后，点击完成。 注意票据状态—等待汇款。

创建会计分录：工具栏-活动-创建会计分录