XX行政事业单位内部控制体系建设方案--(含信息化)

3.建立相应的议事决策机制和沟通协调机制。 4.确定适合XX单位的内控风险管理机制。 5.确定XX单位的内控风险管控方式。

6.建立清晰、明确的XX单位关键岗位内控岗责体系。

（二）业务层面内控建设

根据《内控规范》要求，在预算业务、收支业务、采购业务、资产业务、合同业务、建设项目六个方面建立内控制度，在此基础上确定各项业务的控制目标、业务流程、岗位设置、不相容岗位、风险分析、风险应对与流程再造等内容，建立系统而完善的业务层面单位内控体系。

（三）内控建设单位范围

XX行政事业单位

（四）业务流程范围

1.内部控制体系建设内部经济业务流程（根据单位实际情况增

减）

（1）预算管理模块

① “一上一下”预算编制流程； ② “二上二下”预算编制流程； ③ 预算调整流程； ④ 预算执行管理流程 ；