中国工商银行国内保理业务管理办法-63页文档资料

理登记、保险等。 [2005]2号）。 d: 1、客户经理将书面借据提交运行管理部门，运d: 1放款账户、金额、行管理部门将书面借据和电子准贷证核对一致期限、币种、利率等后放款。放款后，客户经理应及时将销货方留存出错。 贷后管理与监督检查

流程图 购/销货方开户行信贷管理购/销货方开户行 部门 有权审批行授信审批部门 节 风险环风险点 控制措施 文件依据 风险控制 的发票原件交运行管理部门代保管。 第 71 页

a 对客户进行贷后 行长审核风 是否同b 是 否 a 作业监督、系统监 风险分析 是否需要 是/ 是否需 a： a： a: 基础文件 贷后管1.未对购销双方进行1. 销货方开户行将销货方留存的发票原件交会计部门代1. 《关于印发理与信贷后检查或检查内容保管（确因各种原因无法取得发票原件的除外），并将加国内贸易融资贷监督不全面。 检查 盖销货方公章的发票复印件及应收账款明细表等相关资产品管理相关办法的通知》2.未按规定进行作业料入信贷业务档案库保管。 监督。 2. 购销双方开户行须分别购货方和销货方的股东、高管（工银发3.未进行系统监测或人员、经营状况、财务状况的变动情况，判断其生产经营[2008]22号）； 未能通过系统监测及是否正常，是否具备到期偿还债务的能力。 时发现风险。 2、《法人客户信决定是否完善风是 3.设置作业监督岗，通过审查审核信贷档案资料，了解业贷业务基本操4.未进行监督检查或务的合规性，重点监督融资前提条件和担保的落实情况及作流程》（工银未能通过监督检查及信贷政策制度的执行情况。 时发现风险。 办发[2007]234.要求相关人员定期撰写监测分析报告，同时强化系统的号）。 风险预警功能等。 相关文件 1、银监会《商业银行授信工b: 是 否 风险分b: 析 b: 报上级信贷1.未能及时、准确揭示1.购货方开户行对购货方的生产经营、盈利能力、资产负作尽职指引》； 风险。 c 购/销货双方开相关材料归档 债情况、流动性和现金流量等主要财务指标的变化趋势及2、《关于重新印原因进行分析，判断其付款能力和还款意愿。 发<中国工商银 2.对有追索权保理业务，销货方开户行对销货方的生产经行关于加强贷营、盈利能力、资产负债情况、流动性和现金流量等主要后管理的若干财务指标的变化趋势及原因进行分析，判断其到期回购能规定>的通知》力和回购意愿。 第 72 页

（工银发 [1999]21号）； 3、《关于组建贷后监督检查中c： c: 采取风1、风险防范措施不合c: 险防范理。 措施 2、风险防范不及时 1.对于有追索权双保理业务，购销双方开户行应分别对购心的通知》（工销方发生销售收入、现金流量或利润等关键财务指标明显银发[2004]38恶化、筹资能力下降等情况进行深入分析，判断销货方是号）； 否具备到期回购的能力，购货方是否具有足够的还款能力4、《信贷作业监和还款意愿，并依据借款合同约定的保护性条款积极采取督指南》（工银有效措施化解风险。如销货方或购货方出现合同约定的风办发[2006]525险情况，销货方开户行可按照合同约定宣布融资提前到期号）； 并要求销货方立即回购，或要求销货方追加我行认可的合5、《法人客户信法、有效、足值的担保； 贷业务档案管2.对无追索权单保理业务，购货方开户行应对购货方发生理办法》（工银的销售收入、现金流量或利润等关键财务指标明显恶化、办发[2007]439筹资能力下降等情况深入分析原因，判断对购货方付款能号）； 力和付款意愿产生的不利影响，并积极制定债权保护措6、《中国工商银施。销货方与购货方或其他第三方产生贸易纠纷、债务纠行总行贷款大纷和债务追索，我行不负任何责任也不介入，如因此导致户风险监控办应收账款未能按期回收，应要求销货方对已转让给我行的法（试行）》（工应收账款予以回购。 银办发[2005]269号）。 贷款收回 第 73 页

流程图 前台业务部门 运行管理部门 信贷管理部门 风险控制 风险环节 a： a： 风险点 a： 控制措施 文件依据 b 客户经理确认相 a 销货方客户经理直 购货方开户行应向销货方开户行支付差额部分款项，并采取各种措施向购货方积极催收。对有追 贷款是 是 是 d 办理抵质押物出 基础文件 客户经理确认1、未及时提示购货1、经办行客户经理应在应收账款到期前15天，1. 《关于印发贷款收回并整方到期付款。 理材料 直接或通过购货方开户行及时提示购货方到国内贸易融资否 2、应收账款提前到期付款，同时通知销货方。 产品管理相关账未及时按约定收2、随时注意检查应收账款收款专户，发现应办法的通知》取贷款本息。 b: 收账款提前到账的应及时按约定收取贷款本（工银发息。 [2008]22号）； 材料审查 c b: 1、未发现贷款本息b: 2、《法人客户信客户经理确认并未完全足额收回。 1、运行管理部门将贷款本息足额收回的相关贷业务基本操贷款收回并整 理材料 材料交客户经理，客户经理在CM2002系统中作流程》（工银查询后进行核对。 办发[2007]23 号）。 c： d 是否抵质 相关文件 1、未发现贷款本息 1、银监会《商c：材料审查 并未完全足额收回。 c： 业银行授信工 是 否 1、对客户经理提交的材料进行审核，通过作尽职指引》； CM2002系统查证，有疑问的应责成客户经理重2、《关于重新印新核实情况并提供材料。 发<中国工商银 e 解除抵（质）押，办妥交接手续 相关材料归档 办理抵质押物出行关于加强贷 第 74 页