004 费用报销规范（试行稿）

北京万科企业有限公司规范 第 4 号

费用报销规范(试行)

规范目的：合理控制公司费用开支，明确费用政策。 适用范围：公司全体职员 撰 写 人：曾德浩 修 订 人： 规范内容：

一、通讯费报销办法

第 一 条： 高级专业经理以上职员可以申请报销手机话费、住宅电话费和传呼机台费；专业经理可以申请报手机话费和传呼机台费；公司职员可以申请报销传呼机台费。未转正职员不享受此项待遇。

第 二 条： 申请报通讯费的职员，必须公布手机号码和传呼机号码，并由总办

行管登记后列入公司电话表。并保证每天在8：30-22：30（节假日9：00—22：00）手机和传呼机至少一种处于开机状态，并及时复机；职员在执行公司特别任务期间，须保证每天24小时手机和传呼机同时处于开机状态，并及时复机。 第 三 条： 办公室应不定期抽查职员的开机情况，如发现在一个月内有三次以上（含三次）未按第二条规定开机和复机者取消当月通讯费报销资格。

第 四 条： 报销办法：总监级以上职员的手机话费和住宅话费，可由公司统一向收费单位办理托收手续。每季度末由财务部核算一次，超过定额部分由个人向公司交付。其他职员应自行办理个人通讯费的缴款手续，凭通讯费发票向财务部办理报销手续，报销单据需由办公室签字备案,综合额度内费用经财务审核即可报销,取消专项,超额度不予报销。财务部报销时间为每季度末最后一周，其他时间不予受理。若职员离职，则由办公室和财务部按实际使用时间即时办理报销手续。 第 五 条： 按限额报销通讯费用，手机话费、住宅话费、传呼机台费混合使用一个综合额度。额度按季度考核，在额度内按实报销，节余额度不补发现金、不结转，超额度的费用由个人承担。各职级人员的通讯 费报销限额见附件一。

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二、交际费报销办法

第 六 条:公司总经理、副总经理、总监、总助、各业务部门交际费全面实行定额管理。

第 七 条各部门定额内交际费在500元以下的由各部门经理签字，财务审核即可报销；500元以上交际费发生前须报主管副总经理批准，凭批准的申请单经财务审核报销；总经理、副总经理、总监 、总助交际费经本人确认,财务审核报销。 第 八 条:定额按季度考核,在季度内可以平衡使用,季度间可以推迟使用，但不得提前使用。超定额费用不予报销。公司鼓励节约使用定额交际费用,费用控制将作为部门负责人业绩考核指标之一。交际费定额标准见附表二。

第 九 条: 以公司现行行政部门为单位执行定额标准。原分项目,分不同工作组核定的定额现予合并。各部门可根据业务情况，自行确定本部门的费用管理办法，但不影响公司确定的标准。

第 十 条:根据公司业务发展成立或减少行政部门,以及部门业务调整或现行标准不适应业务情况，交际费定额经业务部门向财务部提出申请,财务部报总经理批准可作调整。

第十一条:因工作原因误餐及加班发生的餐费，每人次报销标准为30元以内据实报销，纳入部门和个人交际费定额，超标部分不予报销。 第十二条: 禁止以公司名义签单，财务部不受理签单结算。

第十三条:交际费是因公司业务交际需要而设立，严禁公款私请。因此，财务部在审核交际费时，要求报销人注明费用事由、参加人员、邀请单位等事项，请相关人员配合。

第十四条:财务部每月将分部门交际费定额执行情况公布至部门经理以上管理人员,以利于监督。

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三、外埠差旅费

第十五条： 公司职员因公出差实行事前申报制,出差前需填报“出差

申请单”按下列程序审批：职员出差经专业经理同意，部门经理批准；专业经理出差经部门经理同意，主管副总批准；部门经理出差经主管副总

同意，总经理批准；副总经理出差须总经理批准。任何人出差时间超过一周的必须经总经理批准。出差人凭审批单办理借款、报销等手续；报销时经职员直接上司批准，财务部按本规范办理核报手续。

第十六条： 公司职员因公出差交通工具、住宿标准按职级如下表执行：

项目 职级 董事长、总经理 副总、总监、总助 部门经理高级专业经理 普通职员 飞机 头等舱 公务舱 普通舱 普通舱 火车 软卧 软卧 硬卧 硬卧 轮船 一等舱 一等舱 二等舱 二等舱 住宿费标准出差补助（星级酒店） (元/天) 五 300 四或600元内 300 三或400元内 200 二或200元内 100 选择住宿酒店，应以便于行程安排、及节省费用为原则，在不超过金额标准的前提下，可以突破星级标准，无须提供星级证明；满足星级标准，但超出金额标准的，应提供酒店的星级证明。两人以上同行出差时，可按照级别最高者所住酒店的标准房报销住宿费用。总经理可住商务楼层，其他同行人员可住同一酒店标准房。 第十七条：出差期间未开支住宿费的（对方免费招待除外），不分级职每晚补

贴个人100元。

第十 八条：出差天数按自然（日历）天数计算，出差十天以内按上表补助标准

执行，自第十一天起减半计付；出差天津、河北当日返回的补助按上述标准减半执行。双向交流补助20元/天。

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第 十九 条：对出差期间必须发生的邮电费、资料费、公杂费统一填制公司差

旅费报销单，经职员直接上司确认，财务审核后据实报销；出差期间的交际费计入部门交际费定额，超标准的住宿费自理。从住宿地至机场、火车站的交通费按实报销，出差期间的市内交通费每人每天50元包干使用，不再报销其它市内交通费用。

五、车辆、行政费用报销办法

第 二十条：总经理办公室是车辆及其费用的管理部门,下设车队负责车辆及其

费用的全面管理和控制。车辆费用分为：维修费、保养费、过路、过桥费、停车费、油料费、养路费、保险费以及政府收取的各种归费等与车辆运行有关的费用，不含车辆购置费用；部门经理以上职员的私家车辆（用于员工本人上下班及上班公务用车，并不再使用公司车辆）经本人申请、总经理批准可按最高不超过1000元/月的标准报销过路、过桥、停车、油料等费用（不含维修费、保养费、养路费、保险费等），具体金额由总经理批准。并不再享受交通费补贴。

第 二十一 条： 油料实行归口管理，由总办车队实行定点凭卡加油制，具体办法

由车队另行制定。

第 二十二 条：车辆发生的过路、过桥、停车费、保险费、养路费实行实报实销

制，由司机本人填制付款申请，车辆使用人确认，经车队长审核、办公室主任审批，财务审核后办理报销手续。财务部认为情况特别的报主管副总经理审批。为保证公司财产及驾驶人员行车安全，公司车辆应购买车辆保险，保险金额应与车辆价值相符。

第 二十三 条： 车辆发生的维修费用、保养费用，实行事前审批制，维修保养前

须填报维修内容、预计费用，经车辆使用人、车队队长确认，办公室主任、主管副总批准后进行维修、保养。维修金额在5000元以上的报总经理审批。原则上公司车辆实行定点维修（定点单位由办公室招标确定）。事后持修理单位的费用清单报车队长确认、办公室主任、主管副总审批，财务审核后予以报销。

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