主板、中小板、创业板上市规则比较

3、未按期披露年报或中期报告 连续4个月未披露年报或中期报告被暂停上市后，其后2个月内披露了年报或中期报告，且在披露之日起5个交易日内提出申请，即连续6个月 连续4个月未披露年报或中期报告被暂停上市后，其后2个月内披露了年报或中期报告，且在披露之日起5个交易日内提出申请，即连续6个月 股权分布不符合上市条件而被暂停上市后6个月内其股权分布又重新符合上市条件，可在重新符合上市条件之日起5个交易日内申请恢复上市 因总股本不符合上市条件被暂停上市，自消除上述情形之日起5个交易日内可提出恢复上市申请 因重大违法行为被暂停上市，自消除上述情形之日起5个交易日内可提出恢复上市申请 因未按期披露年报或中期报告被暂停上市后，在暂停上市后1个月内披露了年报或中期报告，且在披露之日起5个交易日内提出申请（对应暂停上市，有2种情形之分） 因股权分布或股东人数不符合上市条件而被暂停上市后6个月内其股权分布或股东人数又重新符合上市条件，可在重新符合上市条件之日起5个交易日内申请恢复上市 因总股本不符合上市条件被暂停上市，自消除上述情形之日起5个交易日内可提出恢复上市申请 因重大违法行为被暂停上市，自消除上述情形之日起5个交易日内可提出恢复上市申请 4、股权分布 股权分布不符合上市条件而被暂停上市后6个月内其股权分布又重新符合上市条件，可在重新符合上市条件之日起5个交易日内申请恢复上市 5、股本总额 因总股本不符合上市条件被暂停上市，自消除上述情形之日起5个交易日内可提出恢复上市申请 6、违法行为 因重大违法行为被暂停上市，自消除上述情形之日起5个交易日内可提出恢复上市申请 7、股东权益（首个中期报告） —— 连续2年净资产为负，被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示为正 连续2年净资产为负，被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示为正，且5个交易日内提出申请 8、审计意见（首个中期报告） —— 连续2年审计报告被出具否定意见或无法表示意见，被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示该情形已消除 因财务会计报告被出具否定意见或无法表示意见被暂停上市后，首个半年度报告审计结果显示该情形已消除，且5个交易日内提出申请 9、违规担保（首个中期报告） —— 连续2年违规担保被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）不超过5000万元或占公司净资—— 产值50%以下 10、资金占用（首个中期报告） 11、公开谴责 —— —— 连续2年资金占用被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示公司违规资金占用已全部归还 因连续36个月被公开谴责3次暂停上市，其后12个月内没有受到交易所公开谴责 —— —— 5、终止上市 1、亏损或追溯亏损 主板 因连亏3年被暂停上市后： （1） 第4年仍亏损 （2） 未在法定期限内披露年报 （3） 第4年盈利，且在法定期限内 中小板 因连亏3年被暂停上市后： （1） 第4年仍亏损 （2） 未在法定期限内披露年报 （3） 第4年盈利，且在法定期限内披露 创业板 因连亏3年被暂停上市后： （1）第4年仍亏损 （2）未在法定期限内披露年报 （3）第4年盈利，且在法定期限内披露年报，但未在5个交易日内提出申请 披露年报，但未在5个交易日内提出申请 年报，但未在5个交易日内提出申请 2、未按期改正错误财务会计报告 （1）连续4个月未改正错误财务会计报告被暂停上市后，其后2个月内仍未改正财务会计报告，即连续6个月； （1）连续4个月未改正错误财务会计报告被暂停上市后，其后2个月内仍未改正财务会计报告，即连续6个月； （1）连续4个月未改正错误财务会计报告被暂停上市后，其后2个月内仍未改正财务会计报告，即连续6个月； （2）或在2个月内改正，但未在披露之日起5个交易日内提出申请 3、未按期披露年报或中期报告 （1）连续4个月未披露年报或中期报告被暂停上市后，其后2个月内仍未改正披露年报或中期报告，即连续6个月； （2）或在2个月内改正，但未在披露之日起5个交易日内提出申请 （1）连续4个月未披露年报或中期报告被暂停上市后，其后2个月内仍未改正披露年报或中期报告，即连续6个月； （2）或在2个月内改正，但未在披露之日起5个交易日内提出申请 （1）因未按期披露年报或中期报告被暂停上市后，在暂停上市后1个月内未能披露了年报或中期报告； （2）或在2个月内披露年报或中期报告，（2）或在2个月内披露年报或中期报告，但但未在披露之日起5个交易日内提出申请 未在披露之日起5个交易日内提出申请 （2）或未在披露之日起5个交易日内提出申请（对应暂停上市，有2种情形之分） 4、股权分布 （1）股权分布不符合上市条件被暂停上市后，其后6个月股权分布仍不符合上市条件（1+6+6） （2）连续20个交易日股权分布不符合上市条件被停牌后，1个月内未提出解决方案； （3）或解决方案未被交易所同意 （4）因履行要约收购义务导致股权分布不符合上市条件，在要约结果公告后5个交易日内未提出解决方案 （5）或解决方案未获同意 （6）或解决方案获同意后，其后6个月又不符合上市条件 （1）股权分布不符合上市条件被暂停上市后，因股权分布或股东人数不符合上市条其后6个月股权分布仍不符合上市条件（1+6+6） （2）连续20个交易日股权分布不符合上市条件被停牌后，1个月内未提出解决方案； 件而被暂停上市后6个月内其股权分布或股东人数仍不符合上市条件， （3）或解决方案未被交易所同意 （4）因履行要约收购义务导致股权分布不符合上市条件，在要约结果公告后5个交易日内未提出解决方案 （5）或解决方案未获同意 （6）或解决方案获同意后，其后6个月又不符合上市条件 公司股本总额发生变化不符合上市条件（即小于5000万元）被暂停上市后，在规定期限内仍不能符合上市条件 公司股本总额发生变化不符合上市条件（即小于3000万元）被暂停上市后，在规定期限内仍不能符合上市条件 5、股本总额 公司股本总额发生变化不符合上市条件（即小于5000万元）被暂停上市后，在规定期限内仍不能符合上市条件 6、终止上市的要约或回购 收购人或上市公司以终止上市为目的进行的要约或回购，在方案实施完毕后，董事会提出终止上市申请 收购人或上市公司以终止上市为目的进行的要约或回购，在方案实施完毕后，董事会提出终止上市申请 收购人或上市公司以终止上市为目的进行的要约或回购，在方案实施完毕后，公司股本总额、股权分布或股东人数不再符合上市条件 7、股东大会决议终止上市 8、破产、解散 9、恢复上市申请 10、股东权益（首个中期报告） 在暂停上市期间，股东大会决议终止上市 在暂停上市期间，股东大会决议终止上市 公司依法被宣告破产；或因故解散 恢复上市申请未被受理或核准 —— 公司依法被宣告破产；或因故解散 恢复上市申请未被受理或核准 连续2年净资产为负，被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示为负，即，2年1期 在暂停上市期间，股东大会决议终止上市 公司依法被宣告破产；或因故解散 恢复上市申请未被受理或核准 （1）连续2年净资产为负，被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示为负，即，2年1期 （2）未在法定期限内披露首个中期报告 （3）最近1期为正，且在法定期限内披露年报，但未在5个交易日内提出申请 11、审计意见（首个中期报告） —— 连续2年审计报告被出具否定意见或无法表示意见，被暂停上市后，首个中期报告审计报告仍被出具否定意见或无法表示意见，且交易所认为情形严重 （1）因财务会计报告被出具否定意见或无法表示意见被暂停上市后，首个半年度报告财务会计报告仍被出具否定意见或无法表示意见，即，2年1期 （2）或未能在法定期限内披露首个中期报告 （3）或按期披露了中期报告，但5个交易日内提出申请 12、违规担保（首个中期报告） —— 连续2年违规担保被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外）仍超过5000万元且占公—— 司净资产值50%以下 13、资金占用（首个中期报告） —— 连续2年资金占用被暂停上市后，首个中期报告审计结果显示公司违规资金占用仍为全部归还 —— 14、公开谴责 —— 因连续36个月被公开谴责3次暂停上市，其后12个月内再次受到交易所公开谴责，即连续48个月4次 —— 15、收盘价 —— 连续20个交易日收盘价低于每股面值被实施退市风险警示后90个交易日内，没有出现连续20个交易日收盘价高于每股面值的情形，即合计110个交易日 —— 16、成交量 —— 连续120个交易日累计成交量低于300万股被实施退市风险警示后，在其后120个交易日内累计成交量仍低于300万股，即合计240个交易日 连续120个交易日累计成交量低于100万股被实施退市风险警示后，在其后120个交易日内累计成交量仍低于100万股，即合计240个交易日