商业银行经营管理考试重点

商业银行经营管理考试重点 第一章 商业银行概览 1.商业银行的功能：

（1）信用中介功能（最基本功能） （2）支付功能（传统功能） （3）信用创造（货币创造）

（4）金融服务（“金融百货公司”） （5）政策功能（经济调节）

2.商业银行形成的两个途径

（1）旧式的高利贷性质的银行。这是早期商业银行产生的主要途径。 （2）新建股份制银行。大多数的现代商业银行都是按这一方式建立起来的。

1694年，历史上第一家股份制银行（英格兰银行）创办，标志着现代银行制度的建立。 3商业银行的经营原则 （1）安全性原则（保障） （2）流动性原则（前提） （3）效益性原则（最终目标）

三原则的关系：对立统一，在安全（1）、流动（2）条件下追求最大盈利（3）。 4商业银行的类型

（1）按商业银行的业务方向划分： 批发性商业银行（工商企业） 零售性商业银行（居民客户）

批发与零售兼营性商业银行（工商企业+居民客户） （2）按其所在区域和经营范围划分：

地方性银行、区域性银行、全国性银行、国际性银行 （3）按其组织形式划分：

单一银行制（美国银行采用的组织形式之一） 总分行制（起源于英国，目前大多数国家采用） 控股公司制（在美国最为流行）

连锁银行制（受同一个自然人或者自然人集团所控制，许多相继转为银行分支机构或者组成持股公司） （4）按业务范围划分：

德国式全能银行（全面银行业务、证券和保险业务、投资股票）

英国式全能银行（设立独立的法人公司从事证券承销，很少从事保险业务，不能投资股票）

美国式职能银行（银行业务、不能从事证券、保险业务也不能投资股票） 5商业银行的管理组织结构

（1）直线职能型 （“集权式”）

（2）事业部型 （M型，集中政策分撒经营）

（3）矩阵型 （“二维”管理，事业部+职能部综合（1）（2）） （4）网络型 （“随意的，非正式的，难以实现的”） 第二章 负债业务(商业银行最基本、最主要、最传统的业务) 一．选择题

1.商业银行负债的构成 （1）存款业务

①传统存款业务 A活期存款 B定期存款 C储蓄存款

②创新存款业务(2.存款工具创新)

A新型活期存款(NOW账户（可转让支付命令）、S—NOW账户、MMDA（货币市场存款）、协定账户（AA）)

★B新型定期存款（CDs（可转让大额定期存单）、MMCD（货币市场存单）、小储蓄者存单、定活两便存款）

C新型储蓄存款（电话转账服务、自动转账服务、股金汇票账户（SDA）、个人退休金账户（IRA）） （2）借款业务

①短期借款（3.短期借款组织结构图） A同业借款（同业拆借）

B中央银行借款（再贴现（间接借款，商业票据信用发达的国家）、再贷款（直接借款，商业票据不发达的国家，如中国））

C其他短期渠道借款（转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款） ②长期借款

A金融债券（4.金融债券的主要形式）

a资本性金融债券(弥补银行资本不足而发行，这种债券在《巴塞尔协议》中被统称为附属资本或次级长期债务)

b一般性金融债券（为筹集用于长期贷款、投资等业务的资金而发行，形式种类很多） ★c国际金融债券（5.不同种类举例）

ⅰ外国金融债券（债券发行银行在一个国家，债券的面值货币和发行市场属于另一个国家eg:我国银行在日本发行日元债券）

(主要)ⅱ欧洲金融债券（债券发行银行在一个国家，发行市场在另一个国家，债券的面值货币属于第三国eg:我国银行在伦敦市场发行美元债券叫做欧洲美元金融债券） ⅲ平行金融债券（一家银行同时在不同国家发行几笔外国金融债券） （3）其他负债业务

6.负债的成本的种类和差别

（1）利息成本（不变利率计息、可变利率计息） （2）营业成本（花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支eg:广告宣传费用、薪水、办公） （3）资金成本（利息成本+营业成本）

（4）可用资金成本（银行可以实际用于贷款和投资的资金）

（5）相关成本（与增加存款有关eg:风险成本（存款层架风险增加）、连锁反应成本（利息+新增服务）） 二．名词解释

1.回购协议：商业银行在出售有价证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按照双方事前约定的价格购回所卖出证券，以获得及时可用资金的交易方式，实际上是一种以出售金融资产的形式获得短期资金的行为。

2.质押：是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。 抵押：指债务人或者第三者不转移抵押财产的占有，只是将该财产作为债权的担保。 第三章 资产业务 一．选择

1.商业银行资产的构成

（1）现金与存放同业资产（一级准备，提供流动性）（2.现金资产的构成）

A库存现金

B央行存款（法定存款准备金、超额准备金） C存放同业存款 D托收中的现金 （2）贷款

（3）证券投资（二级准备）

（4）固定资产、无形资产及其他资产 3.现金资产持有的动机与成本

（1）持有动机：支付动机、预防动机、投资动机（宏观） （2）持有成本：管理成本、机会成本、转换成本、短缺成本 4.现金资产管理的目的和原则

目的：在保证流动性的前提下，尽可能保持最低现金资产占用量。（成本太高） 原则（多选）：（1）适度存量控制原则 （2）实时流量调节原则 （3）安全性原则

5.使商业银行流动性需求增加的因素 （1）新发放的贷款（货币流出增加） （2）购买金融资产（货币流出增加） （3）存款减少（货币流入减少） （4）其他负债减少（货币流入减少）

（5）各种费用和税收支出的增加（货币流出增加） （6）派发股利（货币流出增加） 6.银行贷款分类

（1）按期限分类：短期贷款、中长期贷款

（2）按贷款保障方式分：信用贷款、保证贷款、抵押贷款 （3）按贷款对象分：企业贷款、消费贷款

（4）按贷款质量分类：正常、关注、次级、可疑、损失（后三者属于不良贷款） 7.企业信用分析的5C,5W,5P

5C:品格（character）能力（capacity）资本（capital）担保品（collateral）经营环境（condition of business）

5W:借款人（who）借款用途（why）还款期限（when）担保物（what）如何还款（how）

5P：个人因素（personal）目的因素（purpose）偿还因素（payment）保障因素（protection）前景因素（prospect） 8.不良贷款的处理方式 （1）贷款重新设计 ①修改贷款条款

②强化贷款的安全保障

③银行直接介入企业的经营管理过程 （2）贷款清算 ①处理担保品 ②申请法律裁决

③破产清算（最后手段） （3）贷款损失准备金制度 （4）国家注资

（5）以自有资金核销 二．名词解释 次级贷款：借款人的还款能力出现了明显问题，依靠其正常的经营收入已无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。 不良贷款：借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 第四章 中间业务 一．选择

1.中间业务与表外业务的区别

（1）性质完全不同（中间业务不会变成资产或负债；表外业务会带来或有资产和或有负债）（2）业务风险程度不同（中间业务风险客户承担风险小；表外业务以小博大风险大） （3）手金融监管的程度不同（中间业务相对宽松；表外业务日益重视） 2.中间业务的特点

（1）资金与服务分离，充分利用非资金资源 （2）成本和风险低，收益高

（3）以接受客户的委托的形式开展业务

（4）透明度低，不易监管（财务报表不能真实反映）

（5）业务具有交叉性（一种中间业务可能由两种以上中间业务组成） 3.中间业务的类型

（1）以收入来源分类：（最常见、最基本） ①信托业务收入

②投资银行和交易收入 ③存款账户服务费 ④手续费收入

⑤其他非手续费收入

（2）按是否构成商业银行或有资产或有负债分类： ①或有债券/债务类中间业务 ②金融服务类中间业务

（3）以是否含有期权性质分类： ①含有期权性质的中间业务 ②不含有期权性质的中间业务