2012年6月税收计划报告

西安市地方税务局高新分局关于 2012年上半年税收计划执行情况的报告

——陈 刚

西安市地方税务局：

2012年1-5月，我局税收收入连续下滑，组织收入工作陷入困境。在信贷政策持续紧收，“楼市”继续限购等宏观调控对地方税收带来的巨大影响下，高新分局领导班子带领全体干部，迎难而上，以围绕组织收入保增长为中心，全面贯彻落实省、市局以及高新管委会各项工作会议精神，在今年5、6月份组织收入的关键时期，分局党组为确保上半年各项收入任务的顺利完成，临时出台并制定了停止请休假等一系列有利于组织收入工作开展的规章制度和详细周密的征收计划，把税收任务作为政治任务，及时合理安排部署，全局上下统一思想，努力探索组织收入的新思路，加大税收征管力度，采取约谈和检查相结合的工作方式，全力以赴抓收入，千方百计保增长。现将今年上半年税收计划执行情况报告如下：

一、上半年组织收入总体情况

2012年1-6月,我局共组织入库各项收入34.80亿元，同比增长12.59%，增收3.89亿元。其中，全口径税收入库24.47亿元，同比增长4.31%，增收1.01亿元，完成年计划45.14亿元的54.2%，超收1.9亿元；纯口径税收入库14.04亿元，同比增长4.7%，增收0.63亿元，完成年计划25.09亿元的55.95%，

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超收1.49亿元；地方财力入库11.91 亿元，同比下降8.42％，完成年计划28.9亿元的41.2％，缺口2.54亿元。

组织各项非税收入10.33亿元，同比增长38.64%，增收2.88亿元。其中：社保费入库8.38亿元，同比增长40.54%，增收2.42亿元；教育费附加入库6752万元，同比下降9.78%，减收732万元；水利基金入库6906万元，同比增长10.27％；地方教育费附加收入4633万元；行为罚没入库41万元；工会经费和筹备金入库589万元；残保金入库2万元。

分级次来看，上半年，我局中央级、省级、市级税收收入均有增长，但区级税收仍然处在下降状态。在两个所得税增长的带动下，中央级税收同比增幅为5.54%，增收921万元。省级税收收入受营业税、土地使用税下降影响相对较小，同比略增1.1%，增收576万元。在土地增值税的推动下，市本级税收收入同比大幅增长，增幅达57.1%，增收6593万元。区级税收收入受转出财力增加（今年1.22亿元，去年同期0.64亿元），以及营业税、城维税和土地使用税下降因素影响较大，同比下降9.05%，减收1.13亿元。

分税种来看，截止6月底，我局各税种增长格局较今年1-5月出现了好转，8个地方税种中由5月底的2个增长扩大至5个，3个减收税种降幅也明显收窄。其中：主税营业税降幅由19.17%收窄为5.37%，企业所得税由下降15.75%扭转为增长5.22%，个人所得税由下降4.94%扭转为增长6.09%，土地使用

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税降幅由16.03%收窄为7.01%，城维税降幅由18.82%收窄为2.49%，印花税增幅由5.36%扩大至10.05%，土地增值税由下降40.64%扭转为增长57.1%，房产税增幅由23.19%扩大至44.84%。

任务进度来看，我局上半年在全体干部的长期艰辛努力下，于6月15号下午5点已申报完成了市局下达的上半年两项考核指标，与此同时，全市组织收入形势仍然十分严峻，在这种情况下，分局领导能以大局为重，继续加大组织收入工作力度，确保申报税款及时、足额入库，在有限的时间里不遗余力的为全市组织收入工作做出了更多贡献。

二、上半年税收收入主要特点

（一）6月份单月收入创历史新高，土地增值税表现抢眼。今年6月，我局当期入库税款7.86亿元,同比增幅高达94.7%,增收达3.82亿元,单月收入创历史最高。6月当月各税种普涨，其中，营业税入库2.92亿元，同比增长54.12%；企业所得税入库1.21亿元，同比增长149.28%；个人所得税入库1亿元，同比增长79.32%；土地使用税入库2450万元，同比增长19.87%，印花税入库1505万元，同比增长24.62%；房产税6月当期入库5326万元，同比增长119.32%。土地增值税表现最为抢眼，6月当期收入1.25亿元，同比增长高达521.41%，土地增值税（纯市本级收入）的高增长为我局完成纯口径计划任务起到了关键性作用。

（二）税收收入实现增长，艰难完成市局两项考核指标。

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今年上半年1-5月，我局工商税收累计入库16.61亿元，同比还下降14.48%，收入进度为36.79%，缺口达2.2亿元。但截止6月底，我局累计组织入库全口径税收24.47亿元，同比增长4.31%，增收1亿元，入库纯口径税收14.04亿元，同比增长4.7%，增收6306万元，扭转了1-5月的连续下降局面，实现了增长，同时，也艰难的完成市局两项计划任务指标。全口径税收收入完成市局（24.1亿元）半年计划任务的101.49%，超收3589万元；纯口径完成市局（13.8亿元）半年计划任务的101.73%，超收2382万元。

（三）四大主税两增两降，区级收入受到较大影响。上半年，我局企业所得税和个人所得税入库税款分别为4.01亿元和4.56亿元，同比分别增长5.22%和6.09%，合计增收4604万元，对财力的贡献率仅为13%。营业税和城维税入库税款分别为9.54亿元和1.68亿元，同比分别下降5.37%和2.49%，合计减收5843万元，对财力的贡献率达63.67%。营业税和城维税的下降对区级收入影响较大，加之受1-6月转出1.22亿元区级收入的影响（去年同期0.64亿元），上半年我局财力收入明显偏低，同比下降8.42%，任务进度缺口达2.54亿元。

（四）八大行业增收居多，房地产业有明显改观。截止6月底，我局八大行业从1-5月的“四增四减”扭转为“两减一平五增长”。其中，房地产业改观最为明显，6月当月入库税款2.86亿元，同比增长高达102.84%，累计入库税款6.41亿元,

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