2016内控知识考试答案

答案：D

146.（）对股东(大)会负责，依法行使企业的经营决策权。 A.董事会 B.监事会 C.经理层 D.全体员工 答案：A

147.企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员 配备和工作的（） 。

A.全面性 B.正确性 C.独立性 D.前瞻性 答案：C

148.（）负责内部控制的建立健全和有效实施。 A.法律与合规部 B.董事会 C.监事会 D.高级管理层 答案：B

149.被称为中国的“萨班斯”法案的是（）。

A.《企业内部控制基本规范》 B.《商业银行内部控制指引》 C.《企业内部控制应用指引》 D.《企业内部控制评价指引》 答案：A

150.（ )负责对客户的日常风险监测，并根据风险信号发起客户 风险预警及解除风险预警申请，提出预警等级及行动方案建议并 具体执行。

A.贷后管理岗 B.前台综合岗 C.集团客户管理岗 D.客户经理岗 答案：D

151.授信业务复议审批，是指对已被审批否决的授信业务，如果 有权审批行行领导对授信业务审批结论有疑问要求复议，或申报 业务经营负责人（即客户经理和前台业务主管）有充分理由认为 原审批结论有不公正、草率或失误之处的，或原授信业务发生有 利变化或改变，且此变化或改变可以消除或很大程度上消除主要 风险隐患的，原申报部门可提请有权审批行（ ）重新组织审查 审批。

A.授信管理部门 B.审查审批中心 C.审批会议（贷审会） D.以上均是 答案：B

152.企业内部控制的目标是合理保证企业经营管理（）、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。

A.合法合规 B.合法 C.合规 D.规范 答案：A

153.企业内部控制应当权衡（）与预期效益，以适当的成本实现 有效控制。

A.经营规模 B.实施成本 C.业务范围 D.风险水平 答案：B

154.企业内部审计机构对监督检查中发现的内部控制（）缺陷， 有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。 A.重要 B.重大 C.特大 D.一般

答案：B

155.企业开展（），应当准确识别与实现控制目标相关的内部风 险和外部风险，确定相应的风险承受度。

A.风险识别 B.风险检测 C.风险评估 D.风险控制 答案：C

156.（）是企业对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与 该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受 答案：A

157.（）是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施 降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受 答案：B

158.（）是企业准备借助他人力量，采取业务分包、购买保险等 方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。 A.风险规避 B.风险降低 C.风险分担 D.风险承受 答案：C

159.（）是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序 进行的授权。

A.常规授权 B.特别授权 C.横向授权 D.纵向授权 答案：A

160.商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设 立机构或开办业务均应坚持（）优先。 A.业务 B.内控 C.风险 D.合规 答案：B

161.商业银行应当指定（）部门作为内控管理职能部门，牵头内 部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。 A.专门 B.法律与合规 C.风险管理 D.审计 答案：A

162.商业银行应当建立与其战略目标相一致的业务（）管理体系， 保证业务持续运营。

A.持续性 B.连续性 C.安全性 D.流动性 答案：B

163.商业银行年度内部控制评价报告应于每年（）前报送银监会 或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。 A.1 月 31 日 B.4 月 30 日 C.6 月 30 日 D.12 月 31 日 答案：B

164.高级管理层制定书面的合规政策，报经()审议批准后传达给 全体员工。

A.董事会 B.监事会

C.风险管理委员会 D.合规管理委员会 答案：A

165.高级管理层（）向董事会提交合规风险管理报告。 A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月

答案：A

166.合规管理部门应制定并执行()为本的合规管理计划。 A.合规 B.业务 C.风险 D.经营 答案：C

167.银行的各业务条线和分支机构应设立合规管理部门，并() 识别和管理合规风险，履行合规报告职能。 A.被动 B.主动 C.定期 D.经常 答案：B

168.商业银行合规管理职能应与内部（）职能分离，合规管理职 能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。 A.经营 B.风险管理 C.审计 D.业务管理 答案：B

169.商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到 （）的适当监督，不妨碍银监会的有效监管。 A.董事会 B.监事会 C.合规负责人 D.高级管理层 答案：C

170.邮政企业办理邮储银行委托的商业银行有关业务必须以（） 名义办理业务。

A.中国邮政 B.邮储银行 C.中邮保险 D.中邮基金 答案：B

171.各银监局应于（）初将辖内邮储银行代理营业机构年度设立 规划的初审意见报送银监会。 A.每年 B.每季 C.每月 D.每周 答案：A

172.代理营业机构应自完成工商变更登记之日起（）内开业。 A.1 个月 B.3 个月 C.6 个月 D.1 年 答案：C

173.代理营业机构应命名为（）。

A.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX 营业所 B.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX

C.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX 网点 D.中国邮政储蓄银行股份有限公司 XXX 支局 答案：A

174.代理金融机构临时停业，应由二分以上机构提前（）日内向 所在银监分局报告。 A.5 B.7 C.8 D.10 答案：D

175.代理营业机构办理代理银行业务（）设立独立的营业窗口。 A.可以 B.必须

C.由代理营业机构视具体情况决定是否 D.由邮储银行决定是否 答案：B

176.代理营业机构的业务营销和宣传应由（）统一规划和管理。 A.邮政企业 B.邮储银行

C.代理营业机构 D.银监会及其派出机构

答案：B

177.代理营业机构的所有业务凭证由（）印制和集中管理。 A.邮储银行 B.邮政企业

C.代理营业机构 D.银监会及其派出机构 答案：A

178.会计业务印章的保管和使用应按照（）原则。 A.印证分管，人离章收 B.印证分管

C.业务不相容，印证分管 D.人离章收业务不相容 答案：C

179.临柜人员对客户开卡业务存在疑问时，如为老客户应优先通 过（）进一步核实。

A.拨打客户提供的电话号码 B.拨打系统内留存的电话 C.询问证件信息 D.询问客户其他信息 答案：B

180.未建立完善的授权制度和规范的授权标准，以下无效的防范 措施是：（） 。

A.建立完善的授权管理体系

B.定期组织全面修订和完善机构授权制度，确保授权制度涵盖全 部业务和全部流程，不留授权死角 C.加强事后监督，防范操作风险

D.制定授权分责制度，确定不同层级的授权范围，强化系统授权 控制 答案：C

181.代理营业机构的现金应按（）的原则加强管理。 A.账实相符 B.钱账分管 C.日清月结 D.集中统一 答案：D

182.银监会及派出机构原则上每（）年至少安排一次全面检查。 A.1 B.3 C.5 D.10 答案：C

183.内部审计通过加强（）系统建设，增强内部审计的广度与深 度。

A.风险管理 B.审计管理 C.现场审计 D.非现场审计 答案：D

184.根据《商业银行收费行为执法指南》，收费行为可能发生在 （） 。

A.服务期过程中 B.服务期结束后 C.服务期开始前

D.服务期开始前，服务期过程中或者服务期结束后 答案：D

185.根据《商业银行收费行为执法指南》，推动商业银行给客户 提供实质性服务，做到（）。

A.服务实 B.项目实 C.管理实 D.工作实