财务总监的十大职责

第十二条根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 第十四条根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 行政出纳员岗位职责

1、严格执行各项财经政策，按规定认真管好现金，办理好各项收支账目。

2、认真做好现金收付日记账，及时与银行办理结算手续，做到日清月结，按期填报库存报表，务必做到账库相符，如发现短款，应及时查明原因，并报校领导解决。

3、认真审核一切报销单据，按财务制度办理现金收付手续，把好开支关。坚持按出差补助标准办理差旅费报销手续。

4、加强现金管理，外出购物领取现金要经主任审批，多余现金要存入银行，谨防被盗。 5、搞好学生的学费、杂费、水电费、住宿费、资料费等费用的收缴工作，收费结束后与有关同志及时核对，防止少交或漏交现象。

6、严格执行财经纪律，不得用白条抵库，不得挪用公款，非经领导批准私人不得借用公款。 7、做好工资表的编造和工资发放工作。

8、做好办公用品的订购、保管和发放工作。并做好入库登记，使账物相符。 9、完成领导交给的其它临时性任务。 会计岗位职责 （一）流动资金核算

1.拟订流动资金管理和核算实施办法?参与核定流动资金定额?实行管用结合与资金归口分级管理;

2.编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度?组织流动资金供应;

3.定期考核流动资金使用效果?不断加速流动资金调动. （二）固定资产核算

1.拟订固定资产管理与核算实施办法?划定固定资产与低值易耗品的界限?编制固定资产目录;

2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划;

3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续?进行明细登记核算?定期进清查核对?做到账物相符; 4.按制度规定计提固定资产折旧;

5.参与固定资产的清查盘点?分析固定资产的使用效果?促进固定资产的合理使用?提高固定资产利用率. （三）材料核算

1.会同有关单位拟订材料管理与核算实施办法?建立健全材料收发、保管和领用手续制度; 2.根据需要及市场情况会同有关单位制定采购计划;

3.审计材料采购用款计划?控制材料采购?掌握市场价格?审查发票等凭证?考核材料的消耗; 4.建立材料明细登记账?进行明细核算?做到账物相符?核算清楚;参与库存材料的清查盘点?对盘盈盘提出处理意见?经批准后作出处理. （四）工资核算

1.按计划控制工资总额的使用;

2.审核工资表?计算发放工资;按制度规定计提发放奖金; 3.进行工资明细核算. （五）成本核算

1.拟定成本核算办法?建立健全成本核算工作程序?编制成本费用计划;

2.拟订生产经营成本、费用开支范围?掌握成本费用开支情况?登记成本费用明细账?按规定编制成本报表上报;

3.考核、分析成本费用开支情况?积极挖潜节支?提出改进意见?努力降低成本费用支出. （六）利润核算及分配

1.编制利润计划?将年度利润指分解落实到单位;

2.做好利润明细核算?正确计算生产经营、销售收入和其他收入?认真审核和计算各项成本费用支出?准确计算利润?按制度计算和上交税?制作并登记有关的明细账?编制利润报表上报; 3.按章程规定和股东大会决议分配利润?分配股息、红利?计算股息、红利率?编制利润分配表、股利分配表;

4.考核、分析利润完成情况?积极挖潜节支?提出改进建议和措施?努力提高利润. （七）往来结算

1.加强管理并及时结算购销往来和其他往来的暂时、暂付、应收、应付、备用金等往来款项; 2.按合同或规定要计收利息的?应正确计息?一并在往来账项上计收?年终时应抄列清单?与有关单位或个人核对?催收催结. （八）专项资金核算

1.拟订专项资金管理办法?实行归口管理; 2.对专项资金进行明细核算; 3.按时编制专项奖金报表. （九）总账报表

1.登记总账?核对账目?编制资金平衡表;

2.核对其他会计报表?管理会计凭证和账表. （十）综合分析

1.综合分析财务状况和经营成果; 2.编写财务情况说明书；

3.进行财务预测?为领导提供决策参考意见。