SAP FICO模块学习知识点总结

1. 使用相同科目表的公司代码，且科目相差不大，可以使用复制科目表的方式创建会计科目。

2. 科目表分类：资产科目；物料科目；利润表科目；总分类账科目；一般会计科目。 3. 行项目：记账凭证上有而明细账里没有显示的信息，若要显示需要功能增强：为了避免

数据冗余。 4. 会计报表版本：“自动项目编码”一般很乱所以不选

5. 外币评估：最低值规则：只评估损失，不评估收入（总值）；严格的最低价值原则：分

别只评估损失不评估收入；总是评估：一般企业选择；只重估：只评估不过账。

来自发票参考的汇率类型：按明细

6. 定义评估方法、评估范围-分配至分类账组-配置过账科目（准备外币评估的自动过账）

（需提前准备“财务费用-汇兑损益”科目）（分两部分：一般总账科目汇兑损益和往来应收应付的汇兑损益，可设置为一个财务费用科目）

7. 建立科目：如评估应收账款，应建立“财务费用-汇兑损益”和“应收账款-汇率变动损益调整”两个科目，分别对应系统中“会汇兑差额实现”和“资产负债表调整” 8. 外币评估日期一定为某个期间的最后一天！

9. 应收应付在结算时正式结算损益，所以月底通过“应收/应付-汇兑损益”中转，下月初冲回。现金银行科目在月底结算汇兑损益。

10. 重分类科目：预收账款-国内客户（统驭科目）——预收账款-重分类调整（调整科目）

——应收账款-重分类调整（目标科目） 一共分两部分：预收借至应收借；应收贷至预收贷 预付贷至应付贷；应付借至预付借 11. 供应商后台：

a) 创建编号范围

b) 将编号范围分配给账户组 c) 建立应付统驭科目

d) 总部和分支：分支只有明细，余额统一于总部。 e) 清帐时只能针对总部清帐，分支不能清帐。 f)

GR/IR月末重估至“应付-暂估”或“在途物资”，同时产生下月一日的冲回凭证。故月末GR/IR余额为零。设计“GR/IR调整”科目是为了区别GR/IR因业务产生发生额和因月末调整产生的发生额，方便查询。

g) 凭证分录 月末 DR：GRIR调整 CR:应付-暂估 下月初 DR:应付-暂估 CR:GRIR调整

或 月末 DR: 在途物资 CR:GRIR调整 下月初 DR:GRIR调整 CR:在途物资 12.资产配置：定义折旧表并分配给公司代码（折旧表内包含折旧范围）