Cpzipju酒店集团财务系统管理办法（通过版）

申请，报财务负责人审批后，从银行提款补足备用金。

2.

对于使用转账支票付款的管理

2.1 财务部根据所附单据或其它有关明细单证审批，由财务部填写支

票后，再送财务总监审核，报总经理签字批准。

2.2 支票领取者，需在财务部的支票登记簿和支票根上签字后，方可

领用。

2.3 凡领用后的支票要在7天内将发票送回财务部，并注销登记。超

过一个月未回的支票，由财务总监督促回收，并按制度提出处理意见。

3.

每月定期编制现金流量表。

第三节 资金调拨

第三十一条 资金调拨的权限在集团总部，酒店集团每月报资金计划，由集团总部根据其资金计划进行综合平衡与调配。

第三十二条 酒店银行帐户的开立、取消统一按《合生集团银行帐户管理规定》执行。

第三十三条 为保证资金计划的可行性及准确性，可明确预计支付时间及金额的付款事项，原则上禁止计划外的付款及无计划的资金调拨。

第三十四条 对于计划内已调拨转入酒店帐户的资金，若因故取消付款计划，酒店及时通知酒店集团财务管理部。

第三十五条 对于已安排转入酒店支出专户的资金，如酒店集团急需时，可直接知会酒店财务部，应立即直接划入指定帐户。

第四节 资金的支付

现金付款规定

第三十六条 现金付款范围

1. 日常工资、奖金、福利、补贴的发放； 2. 行政预算内的各项费用的报销； 3. 经审批的临时借支项目。

第三十七条 原则上可以不付现金的付款都不支付现金。

资金支付的反馈

第三十八条 酒店出纳员每天下午4：30分之前向酒店集团财务管理部报送（或传真）《每日资金收付情况一览表》；酒店集团财务管理部根据酒店出纳报送的收付情况表进行汇总，在次日上午10点钟之前报送至集团财务管理中心。

第三十九条 酒店财务部在每月的27日前向酒店集团财务管理部报送《月现金流量表》，酒店集团财务管理部根据酒店出纳报送的报表进行汇总后于每月29日前报送集团财务管理中心。

第四十条 酒店出纳在每年会计年度结束后，将当年的年度资金营运情况表报送酒店集团财务管理部，由酒店集团财务管理部汇总后报集团财务管理中心。

第五节 监控体系

第四十一条 监控主体：资金管理办法监控主体为酒店集团、集团总部、集团监事会；

第四十二条 为加强资金管理降低支付风险，防止挪用资金和计划外使用资金，酒店集团有权对各酒店资金管理办法的执行情况进行监督和检查，检查周期为每季或每月一次，并出具内部稽查书面报告。集团财务管理中心可定时和不定时进行检查。

第四十三条 集团监事会有权对各酒店资金管理办法的执行情况进行监督和检查，检查周期为每季一次，并出具书面审计报告。

第六节 奖惩规定

第四十四条 基本规定

1. 本规定分为奖励和处罚两部份，奖励分为通报表扬和物质奖励，处罚分为警告、记过、降级、辞退。

2. 一年内受到两次警告者作记小过一次处理，一年内受到两次记小过者作记大过一次处理。依此类推。

3. 主管级以下员工的降级处罚按降低一级工资处理。

4. 对出现工作失职但拒不接受本处罚规定的，经酒店查实后予以辞退处理。 5. 对未办正常离职手续擅离岗位的员工，取消其当月及年度奖金。 6. 凡员工当月奖金不足以扣罚时以扣除当月全部奖金处理，不再累计到下月执行。

7. 造成酒店经济、信誉严重损失或其他严重损害公司利益的行为，除按制度辞退外，酒店保留追究其经济或法律责任。

第四十五条 奖励规定 1. 通报表扬：

1．1严格执行资金管理规定，并积极反馈执行情况，提出合理化建议的。 1．2发现资金管理执行过程中存在不足，避免可能给酒店造成损失五千

元以下的；

2. 物质奖励：对以下单位或个人，除给予通报表扬外并给予物质奖励。 3. 发现资金计划管理中存在漏报，或付款审批管理中存在多头请付款、请错款，审批手续不齐，或对资金管理中的违章行为（如暗箱操作等）及时向监事会反映，举报属实，避免对酒店造成损失五千至三万元的，增发当月奖金50%；避免对酒店造成损失三万元至五万元的，增发当月奖金100%；避免对酒店造成损失五万至十万元的，增发当月奖金100%及年度奖金50%；避免对酒店造成损失十万元以上的，增发当月及年度奖金100%，同时晋升工资一级。

第四十六条 处罚规定：凡因工作失职发生如下情形之一者，根据情节轻

重给予处分：

1. 警告 ：凡因失职发生以下情形之一，对第一责任人给予警告处分：

1.1.各酒店财务部不按规定按时报送资金计划等有关报表，逾期在一个

工作日内，且无正当理由。

1.2.各酒店财务部报送资金计划、付款审批管理，资金调拨和支付中存

在个别过错但情节较轻微者。

2. 记过和降级 ：凡因失职发生以下情形之一，且造成或可能造成酒店损失

五千至三万元者，对第一责任人处以记小过处分，扣发当月奖金50%；造成或可能造成公司损失三万至五万元者，对第一责任人处以记大过处分，扣发当月奖金100%；造成或可能造成酒店损失五万至十万元者，对第一责任人给予降低行政级别一级处理，扣发当月奖金100%及年度奖金50%。

2.1各酒店财务部不按规定按时报送资金计划等有关报表且逾期在一个

工作日以上，影响资金调配的。

2.2各酒店财务部因未做好资金计划申请，漏报或有意多报，导致付款

不及时，给酒店带来损失的。

2.3非合同跟踪人进行请款，造成重复请款，造成酒店损失的。 2.4合同跟踪单位不按本规定认真履行请款责任，进行合同请款、付款

登记，办理合同跟踪移交手续而造成损失的。

2.5跟踪人不按本规定认真填写付款审批表，所要求的应附附件不齐全，

不认真履行请款人对合同条款执行情况及请款金额的基本审核职责的。

2.6各级付款审核人未能履行其审批职责，造成多头请款、重复请款、

错误请款和付款的。

2.7未经审批，擅自改变经指定的拟付款项目付款的。 2.8对已调拨资金，由于个人原因未在规定时间内付款的。 2.9其他未按本规定执行，而造成损失的。

3. 辞退：凡因失职发生以下情形之一者且造成或将造成酒店直接损失达十

万元以上者，对第一责任人给予辞退处理，扣发当月奖金及年终奖金，酒店保留追讨有关经济损失或提请司法机关追究刑事责任的权利。

3.1付款审核人未能履行其审批职责，造成多头请款、重复请款、错误请

款和付款的。