中国葡萄酒市场可行性研究报告

备维修要求机械电子专业人员，而基地则要求园林或葡萄栽培专业人员。以上人员均从各大高校招聘，只需简单的培训就可以上岗工作。

11投资估算

11.1 估算依据及说明

a.国家和轻工业部颁发的有关轻工业建设项目固定资产投资估算的有关规定，如国家轻工业总会颁发的《轻工业工程设计概算编制办法》（QBJS10-93）等；

b.固定资产投资估算范围 ；如建筑工程、设备工程、安装工程及其他费用； c.投资估算所采用的设备、材料价格依据；建筑安装工程估算指标；地区差价、价格上浮率等调整系数以及其他工程费用的计算依据；

d.改、扩建项目要说明原有固定资产利用价值及拆除损失估计；

e.如有引进技术及进口设备的项目，要说明价格来源，外汇换算率，税、费的计算内容和依据； f.其他。

11.2总投资

总投资包括固定资产投资（其中含固定资产投资方向调节费、建设期价格变动引起的投资增加额、建设期借款利息、汇率变动部分等动态投资）和流动资金。

11.2.1 总投资估算额 总投资估算额为 2412.1 万圆。

11.2.2 土建工程投资估算 土建工程投资估算表，格式见表10-2。

土建工程都是根据厂址地相应的收费标准和相应的政策计算的。

表11-2 土建工程投资估算表

序号 1 3 4 5 6 工程名称 发酵车间及储酒车间 办公区 实验室 厂区 榨料车间 面积（m） 500.00 300.00 24.00 450.00 250.00 2单位造价（元/m） 投资额 （万元） 1420 550 1230 1300 1400 71.000 16.500 2.952 58.500 35.000 2 13

合计

1524 - 184.175 11.2.3 设备工程投资估算 设备工程投资估算表，格式见表10-3。

表11-3设备工程投资估算表

序号 设备名称及规格 1 除梗破碎机2-3t/h 2 气囊压榨机4t/h 3 4 5 6 7 合计 发酵罐14t 储酒罐30t 7 11 10 11 - 20 15 - 3 3 - 140 165 - 3 21 362 1 1 - - - 3.5 1 15 30 30 0. 5 1 15 数量 动力（KW） 单价（万元） 3 总价（万元） 3 1 安装费（万元） 循环桶2-3t/h 7 离心泵2-3t/h 1 活塞泵2-3t/h 7 - - 11.2.4 其他工程费用

包括征地费用、投资前期工作费用（编制项目建议书及可行性研究报告费用）、工程管理费和预备费（预备费一般按固定资产投资的5～8%计算，复杂项目可取10%）、技术培训费等。

11.2.5 固定资产投资总估算 固定资产投资总估算表，其格式见表10-4。

表11-4 固定资产投资估算表 （万圆）

序号 工程费用名称 建筑工程 设备购置 设备安 其他费装 用 合计 14

1 第一部分：工程费用 生产车间 106.00 35 71.00 2.952 16.00 58.5 208 3 205 4.2874 2.5 0.5 2 316.5 38.5 278 7.2394 16.00 58.5 1.1 除梗破碎车间 1.2 发酵贮酒车间 1.3 化验室 2 办公楼 2.1 公用工程 2.2 供电工程 2.3 供热工程 2.4 供冷工程 2.5 给排水工程 3 厂区总工程（包括围墙、道路、厂区绿化、传达室、餐厅等） 第一部分工程费用合计 5 6 289.452 420.2874 5 714.7394 第二部分：其他费用 建设单位管理费 预备费 25.7287 94.7 第二部分工程费用合计 第一、二部分工程费用合计

120.4287 835.1681 11.2.5 固定资产投资构成 见固定资产投资构成表

11.3 流动资金投资估算

11.3.1 流动资金估算依据

主要依据应收款、存货、原材料及辅料周期使用量、生产资金、成品资金、现金及

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银行存款、应付款、流动资金增加额、流动资金来源、流动资金借款利息等。

11.3.2 流动资金估算表

12 财务评价

12.1 总体估算设计

本项目建设期为1年，且当年建成投产。试产期为2年，即第一年达到设计生产能力的60%，第二年达到80%，第三年达产。项目计算期为15年。该项工程固定资产投资估算中工程费和其他费估算额为850万元，预备费为50万。项目资金来源为自有资金，因此，该项目固定资产投资估算为900万元。

假定固定资产投资中，开办费投资5万，无形资产投资为25万，则该项目形成固定资产原值为900-30=870万。

建设项目达到设计生产能力后，项目正式员工为16人，榨期临时工为5人，每年工资为22.7万元，基金福利按正式员工工资总额的11%计共为2.5万。每年的其他费用为20万，年外购原材料、辅料、燃料及动力费为120万，年经营成本为207万。

假设该项目的固定资产净残值率为5%，固定资产折旧年限为15年，则 （1）年折旧额为：836×（1-5%）÷15=52.95万 （2）年修理费为：836×5%=41.8万

各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金、应付账款、存货40天。用分项估算法估算项目的流动资金，以年度计算。

（3）年经营成本=工资+福利基金+年修理费+原料、燃料及动力费=22.7+2.5+41.8+120=207万

（4）应收账款=年经营成本/年周转次数=207/12=17.25万

（5）现金=(工资+福利基金+其他费用)/年周转次数=42.5/9=5.02万

（6）存货：原材料、燃料及动力费=原材料、燃料及动力费/年周转次数=13.3万 （7）产成品=年经营成本/年周转次数=207/9=23万 （8）总存货=存货+产成品=13.3+23=36.3万

（9）流动资产=现金+应收账款+总存货=5.02+17.25+36.3=58.57万 （10）应付账款=原料、燃料及动力费/年周转次数=13.3万 （11）流动负债=应付账款=13.3万

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