资金测算过程方式

二、资金需求测算及额度合理性分析 （一）资金需求测算。 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目名称 销售收入 销售成本 应收账款 预收账款 应付账款 预付账款 存货 营运资金周转次数 2013年度利润总额 2013年度销售利润率 2012年度数据 143,746.92 90,974.52 13,988.68 4,916.60 517.26 66,896.07 425,563.83 2013年度数据 平均值 单位：万元 周转次数 7.23 10.86 15.79 1.96 0.37 周转天数 49.78 33.15 22.80 183.63 968.40 239,058.56 191,402.74 161,008.61 125,991.57 52,121.11 39,114.58 19,875.03 97,355.36 33,054.90 22,015.59 10,196.15 82,125.72 440,659.89 433,111.86 0.31 24,550.11 10.27% 31% 894,418.09 440,687.07 12,900.00 0.00 440,831.02 11 预计销售收入年增长率 12 13 14 15 营运资金量 自有资金 现有贷款余额 其他渠道提供的营运资金 16 新增流动资金贷款额度 根据实际测算情况说明：1、预计销售收入年增长率=近三年销售增长率的算术平均数 2、自有资金=流动资产-流动负债（自有资金=所有者权益-长期投资-固定资产） 3、现有贷款余额=当期征信显示余额 4、其他渠道提供的营运资金=银行承兑汇票余额

营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额