北京华联综合超市有限公司超市盘点手册

第八单元 盘点结果的分析和处理

盘点作业结束后，实际库存和电脑库存相核对，若有差异要追查原因，堵疏防漏。

一、 追查差异原因（差异原因如第四单元所述）

二、 库存调整

1．库存更正流程图

交店长批准 经本部门经理签字核主管填写库存更正表 由ALC调整 归档留底至下一期盘点

(1). 此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为正确数据； (2). 店长签字后，ＡＬＣ方可作“确认”工作； (3). 总公司营运部于各品项盘点后将视情况予以抽查； (4). 报表保存至该品项下次盘点后，方可销毁； (5). 帐务调整，由财务部完成；

(6). 盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序。

2．资料整理

(1). 店长要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名； (2). 复印留底，原件送财务部核算；

(3). 财务部在收到盘点资料后 ，2日内提出盘点结果报告； (4). 各部门做盘点实施情况报告，以作为以后改善、参考之依据。

盘点报告

部门: 日期: 初盘 执行情况 复盘 抽盘 问题 改善对策

主管:

三、游离商品的处理

1．盘点通常会发生下列特殊情况 （1）．有货号，无品名或错品名 其原因有：

? 货号错误

? 货号已淘汰，但商品仍在销售

? 套号（厂商滥用已有货号，套用新产品） （2）．有品名，无货号

其原因有：

? 条码脱落，又无据可查 ? 店内自购，还没有编号 2．处理程序：

(1)． 进行清查：在可能的情况下须确认货号（条码），同时输入库存记录 (2)． 清查后仍无法找出原籍的商品一方面要列清单送采购部确认，一方

面将其集中以便处理

(3)． 采购仍无法确认的商品，可以用下列方式处理： ? 退回厂商

? 如果无条码有商标的商品，在品质仍完好的情况下由店长决定酌情作清仓处理 ? 报损

(4)． 属未经许可引进之商品，则追究责任

(5)． 注意：不可将不合格产品，过期或变质商品销售给顾客