2015年度湖南省预算内基建专项资金绩效评价自评报告

湖南省预算内基建专项资金绩效评价报告

一级 指标 二级 指标 评价 计分 三级指标 指标解释 指标说明 到位及时率＝（及时到位资金/应到及时到位资金与应到位及时率（5分） 到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 位资金）×100%。及时率×分值=得分 及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。 应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 评价要点： 4 管理制度健全性（3分） 项目实施单位的业①是否已制定或具有相应的业务管 务管理制度是否健理制度。1.5分 1.5 全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 ②业务管理制度是否合法、合规、完整。1.5分 评价要点： ①是否遵守相关法律法规和业务管项目实施是否符合理规定；1分 ②项目调整及支出调整手续是否完备；1分 ③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;1分 ④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。1分 评价要点： 1.5 1 1 1 1 业务管理（10分） 过程（20分） 制度执行有效性（4分） 相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 项目实施单位是否①是否已制定或其有相应的项目质 为达到项目质量要量要求或标准；1.5分 1.5 项目质量可控性（3分） 求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 ②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。1.5分 1.5 项目实施单位的财财务管理（10分） 管理制度健全性（2分） 务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；1分 ②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。1分 1 1 17

湖南省预算内基建专项资金绩效评价报告

一级 指标 二级 指标 评价 计分 三级指标 指标解释 评价要点： 指标说明 1 ①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规项目资金使用是否资金使用合规性（6分） 符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 定；1分 ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；1分 ③项目的重大开支是否经过评估认证；1分 ④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；1分 ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。2分 项目实施单位是否为保障资金的安财务监控有效性（2分） 全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 实际完成率＝（实际产出数/计划产项目实施的实际产出数与计划产出数实际完成的比率，用以反映量目标的实现程度。 率（5分） 和考核项目产出数出数）×100%。分值×完成率=得分 实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。 计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。 产出（20分） 项目产出（20分） 完成及时完成及时率[ (计划完成时间-实际完项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反时效目标的实现程度 项目完成的质量达质量达标率（5分） 标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现 18

1 1 1 2 1 评价要点： ①是否已制定或具有相应的监控机制；1分 ②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。1分 1 4 成时间）/计划完成时间] ×100%。分值×完成及时率=得分 实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。 计划完成时间：桉照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。分值×质量达标率=得分 率（5分） 映和考核项目产出 4 湖南省预算内基建专项资金绩效评价报告

一级 指标 二级 指标 评价 计分 三级指标 指标解释 指标说明 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。 5 程度。 既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 成本节约率＝(计划成本-实际成 完成项目计划工作目标的实际节约成成本节约本与计划成本的比核项目的成本节约程度。 率（5分） 率，用以反映和考本) /计划成本×100%。分值×成本节约率=得分 实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。 计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。 5 项目实施对经济发经济效益 展所带来的直接或间接影响情况。 项目实施对社会发社会效益 展所带来的直接或间接影响情况。 效果（40分） 项目效益（40分） 可持续影响 社会公众或服务对此四项指标为设臵项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情相应的个性化指标。根据个性指标计分情况计算得分。 40 项目实施对生态环况有选择的进行设臵，并将其细化为 生态效益 境所带来的直接或间接影响情况。 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 社会公众或服务对象对项目实施效策社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 满意 象满意度 的满意程度

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