财务部部门只能及岗位职责(初修1)

锦凤翔餐饮有限公司

锦凤翔财务管理制度

第一章 总则

1、锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业财务制度》和行业财会制度，结合公司实际情况制定； 2、本制度是为了适应公司发展需要，规范公司财务管理和会计、出纳、银吧核算业务等流程，建立现代企业财务管理办法，强化自我约束能力及财务分析及控制力，使公司的财务管理更加科学化、规范化、合理化，更好的为公司的整体发展提供有力的财务保证； ３、本制度做为公司财务管理的依据，对财务工作进行量化、细化，同时也为公司经理层提供决策依据；

４、本制度的内容体系包括总则、财务部部门职能及岗位职责、财务部岗位工作流程、会计 管理、成本会计管理、银吧出纳管理、票据管理、财务档案印章管理、费用报销制度、日常财务管理、库房管理、财务奖惩制度共十二节内容。

第一节 财务部组织架构图

总 经 理 财务总监 财务经理 出纳主管 会计主管 库房主管 成本控制主管 出 纳 收银员 吧 员 合同专管员 会 计 库 管 驻店库管 核 单员 成本会计 核算会计 驻店会计

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第二节 财务部部门职能及岗位职能、职责

一、财务部部门职能

1、负责贯彻落实国家财政税收的方针政策和“两则两制”即（《企业财务通则》《企业会计准则》《企业财务制度》《企业会计制度》）；

2、根据公司发展战略和发展规划，编制公司中、长期财务规划； 3、编制年度公司预算方案，执行总经理批准的预算方案； 4、负责汇编年度公司决算方案，对公司财力进行综合平衡；

5、全面负责公司财务工作和库房管理工作，组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资管理收发，及时、准确、完整的现金收支、记账、报帐、算账，提供真实的会计核算资料，及时上报总经理；

6、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款的催收工作，加速资金周转； 7、负责公司财务分析和成本控制、核算工作，分析经营管理中财务方面存在的问题，及时提出改进意见和建议，不断提高公司资金使用效益和财务管理水平；

8、负责检查公司固定资产的登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况，确保公司财物的合理使用和安全管理；

9、负责督促检查各职能部门经济活动，对违反公司财务管理制度的事项进行调查处理； 10、参与公司主要经济合同的审定和经营决策及财务报表的报送工作；

11、负责公司财务资料保管的安全性、完整性，不得泄露公司的财务信息，严守公司的保密制度；

12、负责公司税金，员工工资、奖金、保险及各类费用的及时收缴和发放；

13、代表北京总公司财务部，监督公司的财务状况，按时向总公司财务部上报公司月度、年度财务报表。

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二、财务总监

（一）、基本内容 1、职位名称：财务总监

2、直属上级：总经理（或分管财务副总经理） 3、直属下级：财务经理、物流经理

4、管辖范围：财务部、物流部所有人员的各项工作 5、权限与责任： 权限：

（1）、对公司财务、经营有关方面的决策有建议权； （2）、对公司计划内的全部资金使用有财务审批权； （3）、对公司年度财务预算有组织编制、审核和监督权；

（4）、有权向主管领导提议下属人选，对下属人员有监督、指导和考核权； （5）、有权监督公司的财务、资金使用状况，如有问题可直接向总公司汇报。 责任：

（1）、对公司整体财务方面的各项工作全权负责；

（2）、对公司财务会计核算程序的制定及实施负全部责任。 （3）、对公司计划内的资金使用负审批责任。 （4）、对公司生产经营成本负全面控制责任。 （二）、岗位职能

1、受总经理或分管财务副总经理的直接领导，全面负责公司财务、物流方面的各项工作； 2、负责组织贯彻执行财务制度、物流管理制度，并健全、完善财务管理、物流管理的各项制度，指导、督促、检查财务部门、物流部门各项工作及下属人员的工作情况；对所管辖范围内所有工作人员进行综合管理； 3、完成公司领导交办的其他工作任务。

三、财务经理

（一）、基本内容

1、岗位名称：财务部经理 2、直接上级：财务总监

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3、直接下级：出纳主管、会计主管、库房主管、成本控制主管 4、管辖范围：财务部下属所有员工的各项工作 5、权限与责任：

权限：对财务部的工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力 责任：对其分管的财务部各项工作全面负责 （二）、岗位职能

1、受财务总监的直接领导，全面负责财务部的各项工作，组织并督促部门所属人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；协助财务总监进行财务管理；

2、全面负责财务部与公司各部门工作联系及配合，贯彻落实财务部岗位责任制和工作标准； 3、负责组织进行本部门员工的思想教育和业务学习，不断提高财会人员的素质和财务管理水平；

4、负责对本部门人员的业务考核，根据本部门的具体情况，在人事部的配合下不断完善其工作制度及流程使之更加合理、有效率；

5、负责组织制定本部门各项工作计划、工作目标，收缴、审批并向上级主管领导及相关部门提交各类部门报表；

6、完成上级主管领导交办的其他工作任务。

四、出纳主管

（一）、基本内容 1、岗位名称：出纳主管 2、直接上级：财务经理

3、直接下级：出纳、收银员、吧员

4、管辖范围： 管理公司出纳及各店面所有收银员、吧员的财务方面工作 5、权限与责任：

权限：对财务部的出纳及各店面的收银员、吧员财务工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力

责任：对其分管的出纳、收银员、吧员的财务工作全面负责 （二）、岗位职能

1、受财务经理的直接领导，全面负责出纳、收银员、吧员的各项财务工作，组织并指导、督促所管辖人员完成职责范围内的各项财务工作任务；

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