企业运营管理手册DOC

企业运营管理手册 在当月工资中扣还。

第三十二条 严格现金收支管理，除一般零星支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。

第三十三条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。 第三十四条 差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十五条 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。

第三十六条 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。 会计档案管理

第三十七条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十八条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第三十九条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

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企业运营管理手册 第四十条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

办公用品、材料购置与管理

第四十一条 所有办公用品、材料的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。

第四十二条 所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。

第四十三条 个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 第四十四条 配合公司生技科对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。

第四十五条 自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。 处罚办法

第四十六条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：

(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的； (四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；

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企业运营管理手册 (五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的； (六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十七条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。 (一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的； (三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的； (四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； (五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。 附 则

第四十八条 本规定由总经理办公会负责解释。 第四十九条 本规定自发布之日起生效。

合同管理制度

根据《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国经济合同法》的有关规定，为加强企业与其他企业商业之间的关系，强化经营管理，完善合同管理，特制定本制度。

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企业运营管理手册 一、合同管理原则

合同必须遵守国家法律法规及政策。

合同必须坚持平等互利、协商一致、等价有偿的原则。

合同的签订、履行、变更、解除和终止，以及合同的纠纷、调解仲裁和起诉等，统一由总经办负责落实。

二、签订合同的权限和范围

对外签订合同（包括协议书、议向书），必须由企业总经理审核签订或是总经理指定的授权人在授权的范围内代表公司签约。

三、不准签订的经济合同

订立合同的双方当事人必须具备合法的资格，即具有签订合同的权利和行为能力，必须具备法定性、合法性、真实性和完整性等，违反以下这几条基本准则的合同均不准签订。其细则如下：

违反国家法律法规及政策的合同； 采取欺诈、胁迫等手段签订的合同； 违反国家、企业利益和社会公共利益的合同； 代理人超越代理权限签订的合同； 与未取得营业执照的商业机构签订的合同；

与无履约能力和不能承担经济责任能力者签订的合同； 条款明显有欠公允的合同。

凡签订没有法律和经济保证的合同或假合同、利用合同搞违法活动等等，一旦发现和查出送司法机关处理。

四、签订合同应具备的条款及内容

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