农村信用社纪检监察案防教育培训课件

农村信用社案件隐患仍然是存在，特别是信贷领域，案件风险较多，可对检查中发现的问题，在处理时也往往是以罚代处的现象较为严重。有许多信贷违纪没有查处，没有追责。有的虽然进行了追责，但只追了直接责任人的责任，没有追究间接人和监督岗位的责任，造成了追责不痛不痒。从而削弱了制度执行的威慑力和公信力。

（三）责任追究范围及相关规定

1、直接责任人：指职工独立实施或共同实施或与外部人员合伙实施侵犯本机构客户资金、财产、权益行为的涉嫌违法犯罚人，因故意或过失不履行或不正确履行自己的职责，对形成的案件风险，引发不良后果起直接作用的违纪违规人员。

2、间接责任人，指在其职责范围内不履行或不正确履行自己的职责，未能有效制约或防范案件的发生，对案件造成风险或者不良后果的间接责任的人员。间接责任人具体指单位防案第一责任人，单位案防管理责任人，其他间接责任人。

3、案件责任追究的有关要求

①一案四问责。即问案件当事的责任人的责任，问不严格执行规章制度的相关人员责任，问相关知情人责任，问发案单位上级领导人责任。

②双线问责。即对经济管理条线问责的同时，还要对稽核监督条线问责。

③上追两级。即重大案件责任追究到案发机构的以上两级领

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导责任。

4、案件责任追究的特别规定

从轻或减轻追究相关人员责任的情况：

①通过加大案件治理，完善流程操作、改进业务管理，加强稽核检查及时采取得当措施自查发现，主动揭露和暴露案件的；

②案发前发现内控中存在问题并及时提示风险，提出整改要求或 主动反映举报案件线索的。

③案发后及时主动追缴资金和积极赔偿决的，根据挽回损失程度相应减轻有关人员责任；

④在暴力胁迫情况下行为失当，事后积极补救的； ⑤有重大立功表现和其他可从轻，减轻处罚情节的； 5、从重追究相关人员责任情况的 ①机构屡屡发生同质同类案件；

②对发现的案件苗头，违法违规事实或重大线素不及时报

告，制止、整改、纠正、处理或故意包庇隐瞒的；

③决策、指使、授意、教唆或胁迫他人实施违法违纪行为的； ④发生案件后不采取积极措施挽回影响和损失，或隐瞒事实真相、隐匿、伪造、篡改、毁灭证据和妨碍、干扰、阻挠、抗拒调查和处理的；

⑤案件引发支付风险或群体性事件，造成的社会影响特别恶劣，后果特别严重的；

⑥由于提名、举荐不当，人事管理部门考核失实，用人失察、

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失误。造成“带病”提拔形成严重后果，或把不良行为人安排到重要岗位等，引发案件风险的。如前些年联社在洪溪信用社，太芝庙信用社主任人选使用时，就存在失误…… 三、如何预防案件发生

有效预防农村信用社案件是我们当前工作的重点也是我们的工作难点，如何有效预防农村信用社案件发生？我认为，员工只要做到控案防案杜绝自己违章，控案防案算好自己七笔账，做到这两点就会明白哪些可为之，哪些不可为之，控案防险目的自然成。

在讲控案防案杜绝自己违章之前，我把广洪联社三阁司信用社五里分社原主任xxx、记账员xxx挪用资金案向同志们进行通报，由于有些案情涉及秘密，不能详述，所以只能简单通报。目的就是要让同志们从该案发生的原因，反思自己在平常业务操作过程中，是否存在违规操作，是否有违法违纪行为，从中吸取教训。

案情简概：今年4月9日，广洪联社xxx信用社xxx分社原主任xxx、记账员xxx因涉嫌挪用信贷资金被立案查处，通过县公安局经侦大队侦查、广洪联社账务检查组核查，至2011年9月20号，龙、张案件涉嫌挪用储蓄存款1857.36万元，假冒名贷款463.70万元，合计涉案金额2321.06万元，已经采取司法强制措施8人，其中正式逮捕3人，xx、xx、xxx取保候审2人，xxx、xxx刑事拘留3人。做案手段是采取重打定期存单提前支取、定期存单违规挂失提前支取、活期存款违规密码挂失支取和发放假冒名贷款挪用信贷资金。xxx.xxx从2002年开始做案直到2011年4月暴露，前

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后持续做案时间近10年。该案需追责35人，其中原联社党委书记、理事长被免职，其它相关责人将予以责任追究。

案发原因：xx分社案件xxx.xxx从2002年就开始作案，直到2011年4月暴露，前后持续时间长达近10年，由于资金侵占主要采取拆东墙补西墙，挪用后面的资金弥补前面的亏空，一年年累加，涉案金额越滚越大，最后酿成农信糸统惊天大案，成为全国农信社糸统做时间最长，做案笔数最多的典型案例。xxx、xxx挪用资金案件的发生，案发原因：

1、综合业务操作系统存在严重缺陷。

信用社综合业务操作系统定期存单的重打功能，经省银监局进行糸统检测存在系统缺陷。

2、联社职能部门未严格落实人事“四项”制度，用人失察，九种人排查流于形式是造成该案的主要原因。

xxx在五里分社工作了20年，联社人事部门仅仅在2007年对其二人进行短期一个月的交流,xxx、xxx曾受到过县联社的记过以上处分，联社在未办理任何解除处分手续的前提下安排xxx担任xxx分社主任，xxx担任xxx信用社主任，在每年的九种人排查中xxx、xxx都有不良违规操作行为，应该列入九种人监管，而一直未进行监管。

3、做案手段比较隐蔽，稽核检查能及时发现的难度大。 由于该案系团伙作案，犯罪嫌疑人利用综合业务操作系统定期储蓄存款存单重打功能，将重打存单交给客户，真实存单留给作案人自己，用以上方法做案，重要空白凭证的销号和使用正常，定期存款提前支取的手续也正常，手段比较隐蔽，稽核检查能及时发现的难度大。

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