IPO辅导考试试题库

纵上市公司从事损害上市公司利益的行为，以及上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施损害上市公司利益的行为，致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的，应按哪种案件予以追诉：

A 背信损害上市公司利益 B 欺诈发行股票、债券 C 操纵证券、期货市场

D 擅自发行股票、公司、企业债券

答案：（A）

15、在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，发行数额在五百万元以上的，应按哪种案件予以追诉：

A 背信损害上市公司利益 B 欺诈发行股票、债券 C 操纵证券、期货市场

D 擅自发行股票、公司、企业债券

答案：（B）

16、依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的，或者虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的，或者虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的，应按哪种案件予以追诉：

A 背信损害上市公司利益 B 违规披露、不披露重要信息 C 操纵证券、期货市场

D 擅自发行股票、公司、企业债券

答案：（B）

17、非法获取证券、期货交易内幕信息的人员不包括：

A 利用窃取、骗取、套取、窃听、利诱、刺探或者私下交易等手段获取内幕信息的； B 内幕信息知情人员的近亲属或者其他与内幕信息知情人员关系密切的人员，在内幕信息敏感期内，从事或者明示、暗示他人从事，或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易，相关交易行为明显异常，且无正当理由或者正当信息来源的； C 在内幕信息敏感期内，与内幕信息知情人员联络、接触，从事或者明示、暗示他人从事，或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易，相关交易行为明显异常，且无正当理由或者正当信息来源的。

D 证券监管机构、证券交易所工作人员因职务行为接触的内幕信息。

答案：（D）

18、下列有关投资人对虚假陈述行为人提起民事赔偿的诉讼时效期间说法错误的是： A 中国证券监督管理委员会或其派出机构公布对虚假陈述行为人作出处罚决定之日；

B 中华人民共和国财政部、其他行政机关以及有权作出行政处罚的机构公布对虚假陈述行为人作出处罚决定之日；

C 虚假陈述行为人未受行政处罚，但已被人民法院认定有罪的，作出刑事判决生效之日。

D 因同一虚假陈述行为，对不同虚假陈述行为人作出两个以上行政处罚；或者既有行政处罚，又有刑事处罚的，以最后作出的行政处罚决定公告之日或者作出的刑事判决生效之日，为诉讼时效起算之日。

答案：（D）

19、伪造、变造股票或者公司、企业债券，总面额在五千元以上的，应按哪种案件予以追诉：